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會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告（精選16篇）
在日常生活和工作中，報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢(shì)，其在寫(xiě)作上有一定的技巧。在寫(xiě)之前，可以先參考范文，以下是小編幫大家整理的會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 1
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告以下：
一、財(cái)務(wù)收支情況
在財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中，本單位嚴(yán)格依照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完全，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上同一登記、核算，根據(jù)國(guó)家同一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又斟酌財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確珍重點(diǎn)，兼顧安排，公道支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視和控制制度進(jìn)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相干職員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的'真實(shí)性、完全性和單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物質(zhì)的監(jiān)視和管理，杜盡了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬職員與審批職員、經(jīng)辦職員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，避免舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜盡了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格依照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根占有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核對(duì)制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)職員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另外一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬符合。無(wú)固定資產(chǎn)不進(jìn)賬，公物私用及其他違規(guī)題目。
四、存在題目
通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度還沒(méi)有建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 2
根據(jù)上蔡縣財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)的駐馬店市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展全市行政事業(yè)單位政府會(huì)計(jì)制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》的通知文件的要求，為切實(shí)做好我中心學(xué)校政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度實(shí)施情況工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升我中心學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，我校依據(jù)駐馬店市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展全市行政事業(yè)單位政府會(huì)計(jì)制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對(duì)20xx年度政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度實(shí)施情況認(rèn)真進(jìn)行了自查�，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20xx年4月21日收到縣教育局轉(zhuǎn)發(fā)縣財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)駐馬店市財(cái)政局的通知后，我校及時(shí)成立了以財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人董付山為組長(zhǎng)，劉冬梅為副組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
二、自查時(shí)間
20xx年4月21日至5月31日。
三、自查方式
自查小組成員參照《駐馬店市行政事業(yè)單位政府會(huì)計(jì)制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》逐條對(duì)照，采取賬簿報(bào)表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
�。ㄒ唬┱畷�(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度工作情況
我中心學(xué)校嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，配備專(zhuān)職會(huì)計(jì)及記賬人員開(kāi)展會(huì)計(jì)核算工作。現(xiàn)有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1人，總務(wù)1人，記賬1人。各會(huì)計(jì)人員在會(huì)計(jì)工作中都能?chē)?yán)格按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒(méi)有違法違紀(jì)行為。
�。ǘ⿻�(huì)計(jì)核算工作情況
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫(kù)行為。按照會(huì)計(jì)法和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，依法建立會(huì)計(jì)帳冊(cè)，正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。原始憑證的'格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求等符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度設(shè)置、啟用、登記會(huì)計(jì)帳薄，會(huì)計(jì)帳薄的結(jié)帳。更正錯(cuò)誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳實(shí)相符。根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到了數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽字手續(xù)齊全。
�。ㄈ⿻�(huì)計(jì)檔案管理情況
嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》管理會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，定期整理、立卷、歸檔。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案，妥善保管。
�。ㄋ模﹥�(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
我中心學(xué)校歷來(lái)重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺(jué)性為目的。為保證會(huì)計(jì)工作規(guī)范有序進(jìn)行制定了《xx街道辦事處中心學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》、《xx街道辦事處中心學(xué)校會(huì)計(jì)工作人員職責(zé)》等工作制度，明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行；明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生；明確了會(huì)計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，初步建立并執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，帳務(wù)處理程序制度，內(nèi)部牽制和稽核制度，財(cái)產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會(huì)計(jì)管理及監(jiān)督制度，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理監(jiān)督工作。
�。ㄎ澹┐嬖诘膯�(wèn)題和今后打算
1、政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢(shì)下還需進(jìn)一步完善。
2、會(huì)計(jì)工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺。
3、財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。
4、在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。針對(duì)以上問(wèn)題我校將及時(shí)糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會(huì)計(jì)出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項(xiàng)管理制度的落實(shí)。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 3
為認(rèn)真做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會(huì)計(jì)秩序，不斷提高會(huì)計(jì)工作水平，我集團(tuán)在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進(jìn)行了考評(píng)打分，對(duì)自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足之處，制定糾改措施，落實(shí)責(zé)任，限期改正。現(xiàn)將我集團(tuán)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告如下：
一、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員配備方面
我集團(tuán)下屬各公司遵守國(guó)家法律法規(guī)，依法經(jīng)營(yíng)，科學(xué)合理的設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備了各崗位會(huì)計(jì)人員。會(huì)計(jì)工作從上到下實(shí)施了統(tǒng)一管理，指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，會(huì)計(jì)人員變動(dòng)、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度，資料完整、齊備。
二、會(huì)計(jì)核算方面
會(huì)計(jì)出納人員嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證，會(huì)計(jì)賬簿記錄規(guī)范，會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)科目使用正確，裝訂整齊合規(guī)，檔案管理規(guī)范。年終決算前，對(duì)全年的過(guò)渡性賬戶(hù)和固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，內(nèi)外賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，年終經(jīng)營(yíng)狀況反映真實(shí)。
三、會(huì)計(jì)監(jiān)督方面
根據(jù)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)等，嚴(yán)格審查各項(xiàng)原始憑證，全部財(cái)務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，接受各級(jí)機(jī)關(guān)的.監(jiān)督檢查。
四、內(nèi)部管理制度
按照按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，建立了集團(tuán)會(huì)計(jì)管理體系，各公司會(huì)計(jì)管理體系。建立會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度等，建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度，層層落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)部管理。
五、存在的問(wèn)題和不足
一是各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢(shì)下還需進(jìn)一步完善，會(huì)計(jì)有關(guān)登記簿建立不夠全面。
二是內(nèi)部管理制度不強(qiáng)，管理制度落實(shí)不夠深入。
三是會(huì)計(jì)工作缺乏創(chuàng)新，按部就班工作，缺乏積極主動(dòng)性。針對(duì)以上問(wèn)題我集團(tuán)將及時(shí)糾正，抓好制度建設(shè)和會(huì)計(jì)出納人員素質(zhì)建設(shè)，抓好各級(jí)管理制度的落實(shí)，力爭(zhēng)將我集團(tuán)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作邁上一個(gè)新的臺(tái)階。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 4
為進(jìn)一步提高公司會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理，根據(jù)省公司《關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專(zhuān)項(xiàng)自查的通知》要求，對(duì)20xx年度會(huì)計(jì)核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財(cái)稅政策執(zhí)行等財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級(jí)單位通知自查要求和內(nèi)容，認(rèn)真組織自查，保證不走過(guò)場(chǎng)、不留死角。具體內(nèi)容如下：
一、自查工作情況
按照上級(jí)主管部門(mén)的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
�。ㄒ唬①Y金管理方面
1、公司銀行賬戶(hù)管理符合一切相關(guān)規(guī)定，無(wú)違規(guī)出錯(cuò)情況；
2、公司不存在長(zhǎng)期（六個(gè)月以上）未處理的銀行未達(dá)賬項(xiàng)；
3、公司銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)管理嚴(yán)格按規(guī)定備案；
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途；
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工，所以預(yù)收賬款有余額。
�。ǘ⒊杀举M(fèi)用方面
1、由于會(huì)議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會(huì)議等，未附有會(huì)議通知、簽到表等相關(guān)資料；
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等業(yè)務(wù)不存在取得虛假 發(fā)票等情況；
3、沒(méi)有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)，列支渠道符合規(guī)定；
4、安全費(fèi)管理沒(méi)有擠占和挪用現(xiàn)象；
�。ㄈ�、內(nèi)部控制方面
1、建立健全的財(cái)務(wù)制度，不斷規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從源頭上防范和杜絕新問(wèn)題的發(fā)生，保證理財(cái)?shù)拈L(zhǎng)效運(yùn)行機(jī)制。
2、杜絕“小金庫(kù)”和小金庫(kù)“回頭看”的現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)于自查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的.收入不實(shí)、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫(kù)”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，一經(jīng)查實(shí)，立即整改。堅(jiān)決有力地解決“小金庫(kù)”存在的突出問(wèn)題，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展。
三、管理改進(jìn)建議
通過(guò)自查，財(cái)務(wù)工作人員需繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，開(kāi)源節(jié)流，合理、有效的使用資金，使公司發(fā)展更上一新臺(tái)階。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 5
近日根據(jù)優(yōu)秀縣級(jí)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)活動(dòng)實(shí)施方案及市局要求，煙草專(zhuān)賣(mài)局認(rèn)真比對(duì)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)資料進(jìn)行了自查與自評(píng)。本次自查工作歷時(shí)2日，自查內(nèi)容為班子建設(shè)等6大板塊共計(jì)92個(gè)小項(xiàng)內(nèi)容，翻閱裝訂成冊(cè)資料30余卷。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，方向明確，以標(biāo)準(zhǔn)為利器，認(rèn)真自查。
局長(zhǎng)xxx高度重視本次自查活動(dòng)，在自查前提出了“堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，不走過(guò)場(chǎng)，以查促改，實(shí)事求是”的“24字”自查工作準(zhǔn)則。并率先自己逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)理解不透的內(nèi)容請(qǐng)教上級(jí)及其他達(dá)標(biāo)單位后，組織區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作組13名成員一起再次對(duì)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了研讀及理解。砍柴不誤磨刀工，對(duì)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)的深入理解和研讀，體現(xiàn)了對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的充分尊重和對(duì)創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作的高度重視。
二、查找問(wèn)題，積極整改。
1、“班子建設(shè)”“文化建設(shè)”2大模塊資料順序不符合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)內(nèi)容，共計(jì)剔除與評(píng)價(jià)內(nèi)容無(wú)關(guān)資料40余頁(yè)，新增內(nèi)容10頁(yè)。
2、培訓(xùn)及會(huì)議資料不齊全且裝訂順序不統(tǒng)一，共計(jì)增補(bǔ)資料3處，調(diào)整順序2處。
3、行文不嚴(yán)謹(jǐn)，文本格式不正確，存在錯(cuò)別字，共計(jì)整改行文6處，調(diào)整文本格式5處，糾正錯(cuò)別字60余個(gè)。
4、統(tǒng)計(jì)表及一覽表制作不規(guī)范，未做到一目了然，共計(jì)整改表格3個(gè)。
5、文件出現(xiàn)漏蓋公章1處，已加蓋。
6、圖片說(shuō)明文本格式及文字位置不統(tǒng)一，共計(jì)整改20處。
三、原因分析
1、對(duì)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)理解度不高，認(rèn)識(shí)不全面，未做到評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)了然于心。
2、責(zé)任心不強(qiáng)，存在只要有資料就行的敷衍心態(tài)，沒(méi)有精益求精、高標(biāo)準(zhǔn)要求、自己突破的`工作心態(tài)。
3、工作馬虎，校對(duì)工作不認(rèn)真負(fù)責(zé)，不細(xì)心。
4、資料收集與歸納存在“一把抓”現(xiàn)象，既浪費(fèi)了人力又浪費(fèi)了資源。
通過(guò)此次自查活動(dòng)，我們認(rèn)識(shí)到自身的差距及不足，下來(lái)后立即著手對(duì)所有問(wèn)題進(jìn)行逐一整改并進(jìn)行了復(fù)查�，F(xiàn)形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。
本次自查內(nèi)容翔實(shí)，目的明確，分工細(xì)致，組織得力，為創(chuàng)建優(yōu)秀縣級(jí)局達(dá)標(biāo)工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)也對(duì)區(qū)局整體工作起到了推進(jìn)作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)主動(dòng)工作，開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng)新提升的工作作風(fēng)，繼續(xù)深入推進(jìn)各項(xiàng)工作上水平，為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 6
根據(jù)《xxx財(cái)政局關(guān)于印發(fā)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動(dòng)實(shí)施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對(duì)我單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：
一、提高認(rèn)識(shí)，搞好自查
通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)單位嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》，認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。
二、明確目的，依法自查
我們?cè)谧圆橹袊?yán)格按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，依法自查，確保達(dá)到自查的目的。
三、認(rèn)真自查，突出重點(diǎn)
在自查中我們對(duì)照以下幾點(diǎn)，認(rèn)真進(jìn)行了自查
1、從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū);
2、會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度;
3、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全。
4、包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守;
5、會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法，信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)完善。
6、會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全，
7、是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。
四、針對(duì)問(wèn)題，認(rèn)真整改
(一)、財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況
在財(cái)務(wù)工作中，我園嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)我局實(shí)際撥入的、發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。
在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點(diǎn)支出所需，即體現(xiàn)實(shí)際工作需要，有考慮財(cái)力可能，合理安排支出。
(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我園工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制過(guò)程中，建立了經(jīng)費(fèi)支出管理，授權(quán)審批，財(cái)產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性，以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)款及事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的.職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開(kāi)資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費(fèi)支出，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度。
通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)務(wù)、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對(duì)，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查，無(wú)固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 7
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展“基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)年”活動(dòng)的通知》(新蔡慧[20xx]13號(hào))和《關(guān)于開(kāi)展基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作檢查的通知》(新蔡慧[20xx]14號(hào))的要求，為做好我局基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的自查自糾整改工作， 根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作規(guī)范》、《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作規(guī)范管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，我局近年來(lái)對(duì)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行了自查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:
一、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員開(kāi)展會(huì)計(jì)工作�，F(xiàn)有財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)和出納。所有會(huì)計(jì)人員均持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)》，能夠嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，無(wú)違法違紀(jì)行為
二、會(huì)計(jì)工作
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。銀行賬戶(hù)數(shù)量和現(xiàn)金管理符合國(guó)家規(guī)定。按照會(huì)計(jì)法和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，依法建立會(huì)計(jì)賬簿，正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法和審核程序；會(huì)計(jì)憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求和更正錯(cuò)誤憑證的方法符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度設(shè)置、啟用和登記會(huì)計(jì)賬簿，核對(duì)會(huì)計(jì)賬簿。糾正錯(cuò)誤的方法符合規(guī)定，使賬目與憑證、賬目和賬目一致。根據(jù)登記核實(shí)的會(huì)計(jì)賬簿和記錄等相關(guān)資料，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，定期報(bào)送上級(jí)財(cái)政部門(mén)，數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，簽字蓋章手續(xù)齊全。
三、會(huì)計(jì)檔案管理
嚴(yán)格按照財(cái)政部、國(guó)家檔案局制定的`《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》管理會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料，并定期組織歸檔。會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)應(yīng)按照工作規(guī)定，以紙質(zhì)文件形式保存和打印出來(lái)，并以電子文件形式進(jìn)行備份。以上均有專(zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案并妥善保管。會(huì)計(jì)檔案的讀取和銷(xiāo)毀程序嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理體系建設(shè)監(jiān)管
衛(wèi)輝市規(guī)劃局一貫重視單位內(nèi)部管理制度的建設(shè)和監(jiān)督，旨在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的意識(shí)。為了保證會(huì)計(jì)工作規(guī)范有序地進(jìn)行，近年來(lái)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的制度和規(guī)定相繼制定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財(cái)務(wù)管理制度》、《會(huì)計(jì)人員職責(zé)》等工作規(guī)定，明確了會(huì)計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立了人員崗位責(zé)任制，并實(shí)施了會(huì)計(jì)核算。會(huì)計(jì)程序制度。內(nèi)部控制和審計(jì)系統(tǒng)。原始記錄管理系統(tǒng)。財(cái)產(chǎn)檢查制度和其他內(nèi)部控制制度以及會(huì)計(jì)管理和監(jiān)督制度。而且各種資金的管理和資金收支的審批都有明確的規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的監(jiān)督。
五、現(xiàn)有問(wèn)題和未來(lái)計(jì)劃
一是新形勢(shì)下基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善。
二是會(huì)計(jì)工作缺乏創(chuàng)新性、準(zhǔn)確性和深度，按部就班。
三是財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。
針對(duì)以上問(wèn)題，我局將及時(shí)糾正。在措施上，不僅要注重制度建設(shè)和財(cái)會(huì)人員、出納人員的素質(zhì)建設(shè)，還要注重各項(xiàng)管理制度的落實(shí)。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 8
根據(jù)《財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展“會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動(dòng)的通知》、《財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，對(duì)照檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦實(shí)際情況，針對(duì)容易發(fā)生問(wèn)題的'主要環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，報(bào)告如下：
一、高度重視，全面檢查
史志辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項(xiàng)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出對(duì)開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)，積極采取措施，通過(guò)強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標(biāo)。及時(shí)了解會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，組織會(huì)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實(shí)做好財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)工作，共同促進(jìn)史志辦的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、全面自查、認(rèn)真整改
對(duì)照通知要求，史志辦將自查內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等進(jìn)行了系統(tǒng)整理，并依照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作量化測(cè)評(píng)各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格進(jìn)行了自查，從自查情況來(lái)看，史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作能按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)崗位，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)如下問(wèn)題：
內(nèi)部會(huì)計(jì)制度有待進(jìn)一步健全和完善。針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，史志辦采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責(zé)任并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。主要做法如下：
1、加強(qiáng)制度建設(shè)。按照建立內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的規(guī)范化要求，制訂了《史志辦財(cái)務(wù)稽核制度》、《史志辦財(cái)務(wù)分析制度》等有關(guān)文件。
2、規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會(huì)計(jì)規(guī)范化要求對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，加大財(cái)務(wù)監(jiān)控力度，會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。
3、按會(huì)計(jì)崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位并配備合格會(huì)計(jì)人員，并實(shí)行會(huì)計(jì)輪崗交流。對(duì)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置進(jìn)行全方位調(diào)整，有效地提高會(huì)計(jì)人員一崗多能的水平，加強(qiáng)了內(nèi)控制度的落實(shí)。
史志辦將以此次檢查活動(dòng)為契機(jī)，進(jìn)一步提高史志辦會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)，有計(jì)劃地吸收、培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干，改善財(cái)會(huì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹(shù)立起依法理財(cái)?shù)幕纠砟�，全面提升�?cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)，建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長(zhǎng)效機(jī)制。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 9
根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政部門(mén)實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督辦法》、《財(cái)政檢查工作辦法》和《行政單位會(huì)計(jì)核算辦法》的有關(guān)規(guī)定及xx市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)〈xx市20xx年會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作實(shí)施方案〉的通知》要求，針對(duì)本院財(cái)務(wù)工作情況，5月19日至5月24日我院組織人員認(rèn)真地進(jìn)行了自查，具體情況匯報(bào)如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次專(zhuān)項(xiàng)治理工作順利進(jìn)行，我院成立了由副院長(zhǎng)陳榮耀任組長(zhǎng)、黨辦主任文月朗任副組長(zhǎng)的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由財(cái)務(wù)科和辦公室具體負(fù)責(zé)此次專(zhuān)項(xiàng)治理工作。
二、自查情況
1、總體情況。
我院財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門(mén)法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶(hù)，未設(shè)任何形式的`“小金庫(kù)”。財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
20xx年我院門(mén)診量xx人次，急診量xx人次，住院人數(shù)xx人次；全年總收入xx萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)收入xx萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助xx萬(wàn)元；總支出xx萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出xx萬(wàn)元，財(cái)政支出xx萬(wàn)元。
20xx年項(xiàng)目4項(xiàng)，其中xx檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項(xiàng)目和變壓器改造已完成，重點(diǎn)項(xiàng)目門(mén)診綜合大樓招標(biāo)待批中。醫(yī)院現(xiàn)有職工xx人，其中會(huì)計(jì)1名，報(bào)賬員1名（xx）。
2、收入方面。
我院嚴(yán)格按照《海南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格》收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門(mén)法定帳目統(tǒng)一核算，沒(méi)有違規(guī)使用票據(jù)，沒(méi)有白條收費(fèi)和不開(kāi)收據(jù)直接收費(fèi)行為，各類(lèi)票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應(yīng)的備查薄；執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰規(guī)范，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶(hù)，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”致使單位收入反映不實(shí)，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真等。
3、支出方面。
嚴(yán)格按照年初部門(mén)預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行購(gòu)置固定資產(chǎn)、投資基本建設(shè)等，未存在改變資金使用范圍、擠占下屬單位資金及超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍、推遲列支，導(dǎo)致單位貨幣資金和費(fèi)用均失真等行為；從無(wú)設(shè)置帳外帳和“小金庫(kù)”以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。20xx年我院總支出3221萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出2710萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)支出511萬(wàn)元（用于購(gòu)置xx檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項(xiàng)目、變壓器及線路改造工程等）。
4、固定資產(chǎn)方面。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》和《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》，結(jié)合實(shí)際情況，我院制定了《xx醫(yī)院財(cái)務(wù)科工作制度》、《xx醫(yī)院財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算制度》、《xx醫(yī)院國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》、《xx醫(yī)院發(fā)票管理制度》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》、《xx醫(yī)院現(xiàn)金管理制度》等，并嚴(yán)格按照各相關(guān)制度進(jìn)行管理，任何科室和個(gè)人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自配置資產(chǎn)、超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)；任何科室和個(gè)人出借、資產(chǎn)處置必須履行相關(guān)報(bào)批手續(xù)，出借、資產(chǎn)處置所得收入必須上繳醫(yī)院財(cái)務(wù)賬戶(hù)，實(shí)行統(tǒng)一管理。
定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，做到贓證、贓卡、賬賬、贓實(shí)相符，20xx年按照年初部門(mén)預(yù)算計(jì)劃，經(jīng)報(bào)相關(guān)上級(jí)部門(mén)審批，購(gòu)置固定資產(chǎn)xx萬(wàn)元，已及時(shí)登記入賬。
5、專(zhuān)項(xiàng)資金方面。
嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《xx醫(yī)院財(cái)務(wù)科工作制度》及《xx醫(yī)院財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算制度》的有關(guān)規(guī)定，我院從財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)取得的有指定項(xiàng)目和用途并且要單獨(dú)核算的專(zhuān)項(xiàng)資金，均按要求定期向財(cái)政部門(mén)或主管部門(mén)報(bào)送專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況。未存在虛設(shè)立項(xiàng)目申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)撥款，騙取專(zhuān)項(xiàng)資金；未截留、挪用專(zhuān)項(xiàng)資金、虛報(bào)冒領(lǐng)專(zhuān)項(xiàng)資金、曲線轉(zhuǎn)移、擠占專(zhuān)項(xiàng)資金等行為。20xx年我院專(zhuān)項(xiàng)資金共3項(xiàng)，其中省衛(wèi)生廳撥款200萬(wàn)元，用于中醫(yī)能力建設(shè)項(xiàng)目，市財(cái)政局撥款xx萬(wàn)元購(gòu)置DR檢查儀1臺(tái)和xx萬(wàn)用于變壓器及線路改造工程，項(xiàng)目均已完成，資金使用及完成情況已報(bào)市財(cái)政局和上級(jí)主管部門(mén)。
雖然我院目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但通過(guò)自查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。今后，我院將進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 10
根據(jù)x財(cái)辦〔20xx〕153號(hào)文件《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》，結(jié)合我單位實(shí)際情況，我單位立即開(kāi)展自查工作，自查情況匯報(bào)如下：
一、自查基本情況
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)管理方面
我單位所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無(wú)違規(guī)以虛假xx報(bào)銷(xiāo)獲取費(fèi)用；嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為；非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處置固定資產(chǎn)、截留處置收入的行為；我單位資金全部統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“小金庫(kù)”。
�。ǘ⿻�(huì)計(jì)核算方面
我單位依法建立賬簿，不存在外賬，一直按照行政單位會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算。會(huì)計(jì)憑證的`編制符合要求，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結(jié)。
（三）內(nèi)部控制方面
我單位分別設(shè)會(huì)計(jì)、出納人員各一名，實(shí)際工作中，會(huì)計(jì)、出納各負(fù)其責(zé)、各司其職、相互制約。在經(jīng)費(fèi)管理中，建立規(guī)章制度，嚴(yán)格按照“逐級(jí)”審批原則，從嚴(yán)控制，緊縮支出。加強(qiáng)票據(jù)管理，嚴(yán)格審批權(quán)限，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)和規(guī)范內(nèi)部控制制度建設(shè)，提高會(huì)計(jì)核算和管理水平，持續(xù)推進(jìn)和完善“小金庫(kù)”治理工作的制度化、規(guī)范化和常態(tài)化，督促會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)，保證賬證相符、帳表相符。加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核實(shí)制度。加強(qiáng)完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照差旅費(fèi)管理辦法，沒(méi)有超標(biāo)準(zhǔn)食宿現(xiàn)象發(fā)生。
�。ㄋ模﹫�(zhí)行預(yù)算管理方面
我單位將非稅收入，按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)；遵照財(cái)務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，杜絕各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)之間隨意調(diào)整和相互擠占；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整程序，沒(méi)有擅自無(wú)故調(diào)整預(yù)算；根據(jù)《預(yù)算法》的管理制度和財(cái)務(wù)制度編制決算，做到帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符和表表相符，確保決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；按照政務(wù)信息公開(kāi)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)預(yù)算決算及時(shí)、全面、完整的在相關(guān)網(wǎng)站公開(kāi)，主動(dòng)接受各方面的監(jiān)督。
二、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我單位財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作中還存在一些不足，
一是個(gè)別支出科目不規(guī)范，如培訓(xùn)費(fèi)計(jì)入差旅費(fèi)。
二是個(gè)別票據(jù)簽字不全。
三是個(gè)別費(fèi)用里面資料不全，缺少詢(xún)價(jià)、合同、驗(yàn)收單。
四是預(yù)算管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算編制充分合理，但實(shí)際執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。
三、整改措施
一是做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，從各方面提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。
二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范支出行為，認(rèn)真遵守執(zhí)行。
三是進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的剛性約束，在工作中明確預(yù)算的具體內(nèi)容和項(xiàng)目執(zhí)行的進(jìn)度，嚴(yán)格控制預(yù)算資金的動(dòng)向，不隨意改變資金用途。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 11
按照《縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》文件要求，縣志辦高度重視此項(xiàng)工作的開(kāi)展，及時(shí)組織專(zhuān)人結(jié)合單位實(shí)際，對(duì)本單位預(yù)決算、財(cái)政資金使用、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及內(nèi)控制度的實(shí)施等情況進(jìn)行認(rèn)真自查�，F(xiàn)將我辦會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作自查情況報(bào)告如下：
一、嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定完成單位預(yù)算
20xx年度單位預(yù)算與國(guó)家的方針政策和財(cái)務(wù)制度的匹配，貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的實(shí)現(xiàn)同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)賬實(shí)、賬賬、賬表全相符，保證其他各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度與管理措施符合國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，與單位的主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相適應(yīng)，進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度和管理措施，以利于提高單位的財(cái)務(wù)管理水平。
二、加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)是單位開(kāi)展業(yè)務(wù)和其他活動(dòng)的`重要物質(zhì)條件，種類(lèi)多，規(guī)格不一。我辦對(duì)這方面的管理，財(cái)務(wù)人員在平時(shí)的報(bào)銷(xiāo)工作中，對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒(méi)有辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的，督促經(jīng)辦人員及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記，并定期與使用情況進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符，通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。
三、重視日常財(cái)務(wù)收支管理
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重，加強(qiáng)收支管理，既是緩解資金供需矛盾，為改善工作的需要，也是貫徹執(zhí)行政府一切大政方針的.體現(xiàn)。為加強(qiáng)這一管理，單位建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，使財(cái)務(wù)日常工作做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達(dá)到了節(jié)約支出的目的。
四、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)內(nèi)控管理
為加強(qiáng)本單位厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)支出和公款消費(fèi)，我辦嚴(yán)格按照內(nèi)控制度執(zhí)行財(cái)政預(yù)算管理和資金使用，嚴(yán)控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以?xún)?nèi)的由單位財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意；資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字和單位主要負(fù)責(zé)人簽字同意。
經(jīng)認(rèn)真自查：我辦無(wú)資金挪用、虛列預(yù)算支出等違法違規(guī)行為發(fā)生；不涉及上級(jí)劃撥資金、農(nóng)村合作社資金及惠民補(bǔ)貼資金。在財(cái)務(wù)工作中能?chē)?yán)格遵守內(nèi)控制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 12
一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)并配備專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員開(kāi)展會(huì)計(jì)核算工作�，F(xiàn)有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 人，會(huì)計(jì) 人，出納 人。各會(huì)計(jì)人員均持有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，在會(huì)計(jì)工作中都能?chē)?yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒(méi)有違法違紀(jì)行為。
二、會(huì)計(jì)核算工作情況
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，銀行開(kāi)戶(hù)數(shù)和現(xiàn)金
管理符合國(guó)家規(guī)定。按照會(huì)計(jì)法和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，依法建立會(huì)計(jì)帳冊(cè)，正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯(cuò)誤憑證的方法等符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度設(shè)置、啟用、登記會(huì)計(jì)帳薄，會(huì)計(jì)帳薄的結(jié)帳.更正錯(cuò)誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會(huì)計(jì)報(bào)表，定期向上級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)送，并做到了數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
三、會(huì)計(jì)檔案管理情況
嚴(yán)格按照財(cái)政部.國(guó)家檔案局制定的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》管理會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，定期整理、立卷、歸檔。會(huì)計(jì)電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案，妥善保管。會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱、銷(xiāo)毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來(lái)重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺(jué)性為目的`。保證會(huì)計(jì)工作規(guī)范有序進(jìn)行，近幾年來(lái)相繼制定了加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財(cái)務(wù)管理制度》、《會(huì)計(jì)工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會(huì)計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財(cái)產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會(huì)計(jì)管理及監(jiān)督制度。并且對(duì)各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確的規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理監(jiān)督工作。
五、存在的問(wèn)題和今后打算
一是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢(shì)下還需進(jìn)一步完善。
二是會(huì)計(jì)工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。
三是財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。針對(duì)以上問(wèn)題我局將及時(shí)糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會(huì)計(jì)出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項(xiàng)管理制度的落實(shí)。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 13
根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)及外部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20XX年5月5日收到xxx財(cái)政局通知后，醫(yī)院及時(shí)成立了以總會(huì)計(jì)師為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
二、自查時(shí)間
20XX年5月5日至5月15日。
三、自查方式
自查小組成員參照財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對(duì)照，采取賬簿報(bào)表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
按照州財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對(duì)本單位年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告質(zhì)量、財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查，對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)管理方面
1、醫(yī)院所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無(wú)違規(guī)以虛假的發(fā)票報(bào)銷(xiāo)獲取費(fèi)用。
2、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的`政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)違規(guī)處臵國(guó)有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。
7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。
�。ǘ⿻�(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告方面
我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫(kù)行為，一直以來(lái)按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算。會(huì)計(jì)憑證的編制符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結(jié)；由專(zhuān)人負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)告符合要求，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。
�。ㄈ﹥�(nèi)部控制和檔案管理方面
財(cái)務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé)，崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會(huì)計(jì)檔案的保管由專(zhuān)人保管，有專(zhuān)門(mén)的會(huì)計(jì)檔案柜，會(huì)計(jì)檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中，并加鎖確保安全。
�。ㄋ模﹩挝粌�(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下四點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
4、確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定單位會(huì)計(jì)科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍；確定本單位會(huì)計(jì)憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)置、格式、登記、對(duì)賬、結(jié)算、改錯(cuò)等要求，確保會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確無(wú)誤。
（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。
（六）存在問(wèn)題
通過(guò)自查，醫(yī)院在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 14
按照x人社字[2x12]5號(hào)文件精神，我局進(jìn)行了精心組織和嚴(yán)格自查，現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，精心組織，周密部署。
市xx局自接到文件后，領(lǐng)導(dǎo)高度重視專(zhuān)項(xiàng)檢查工作，專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了會(huì)議研究部署全面自查工作。成立了“專(zhuān)項(xiàng)檢查”領(lǐng)導(dǎo)小組，由xx任組長(zhǎng)，xx任副組長(zhǎng)，成員：xx。由xx負(fù)責(zé)具體抓“專(zhuān)項(xiàng)檢查”工作。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)。
市xx局“專(zhuān)項(xiàng)檢查”小組，根據(jù)文件精神和xx局工作的實(shí)際，組織小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件，深刻領(lǐng)會(huì)“專(zhuān)項(xiàng)檢查”工作的重要意義，提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)小組成員進(jìn)行自查工作的信心和決心。
三、制定方案，具體落實(shí)。
市xx局“專(zhuān)項(xiàng)檢查”小組研究制定了自查方案，針對(duì)文件要求，重點(diǎn)查找法律制度、管理體制、監(jiān)督機(jī)制、操作執(zhí)行方面存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)。在實(shí)際工作中，由于領(lǐng)導(dǎo)高度重視，我局在人員錄用交流、考核獎(jiǎng)懲、職務(wù)升降、辭職辭退、教育培訓(xùn)等工作中，一直嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)員法，通過(guò)這次自查，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)我局有規(guī)避公務(wù)員法的行為和其他有關(guān)違規(guī)行為。受xx局行政編制少的.限制，多少來(lái)我局沒(méi)有考試錄用公務(wù)員，目前，我局領(lǐng)導(dǎo)編制職數(shù)為3名、副調(diào)研員1名、主任科員1名、科員3名。實(shí)有人數(shù)為副調(diào)研員1名、主任科員1名、科員1名、提前離崗享受調(diào)研員待遇2名。
在這次全面自查工作過(guò)程中，我局工作人員也受到了深刻的思想政治教育和法制教育，增強(qiáng)了依法行政、規(guī)范執(zhí)法的意識(shí)，為今后的工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
特此報(bào)告！
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 15
xx分行關(guān)于季度會(huì)計(jì)檢查的整改報(bào)告A分行：根據(jù)《xx分行20xx年一季度會(huì)計(jì)檢查意見(jiàn)書(shū)》要求，我行由財(cái)會(huì)部部牽頭，組織xx分行營(yíng)業(yè)部、B支行、B支行對(duì)意見(jiàn)書(shū)中指出的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、組織工作
2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開(kāi)了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì)，xx營(yíng)業(yè)部、A支行、B支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參加了會(huì)議，會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置，要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改完畢，提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“查詢(xún)查復(fù)不規(guī)范�！钡那闆r，我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn)，利用晨會(huì)、營(yíng)業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會(huì)計(jì)管理部門(mén)根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識(shí)，及時(shí)掌握新政策、新規(guī)定，最大限度減少因制度理解偏差所帶來(lái)的誤操作，從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員、xx行營(yíng)業(yè)部主任和票據(jù)崗專(zhuān)管員。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢(xún)查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《問(wèn)題庫(kù)》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財(cái)會(huì)部根據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像，跟蹤查看員工學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài)，通過(guò)季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會(huì)計(jì)檢查等，落實(shí)學(xué)習(xí)效果。
（二）加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況，我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整，充實(shí)一線會(huì)計(jì)員工隊(duì)伍，加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。具體是，第一步，由B行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)任B支行會(huì)計(jì)主管。Zx調(diào)回xx分行工作，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。E支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)任會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。
第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)xx營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍，由老員工帶好新兵，并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶(hù)管理。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計(jì)近期會(huì)計(jì)管理人員會(huì)增加充實(shí)。
�。ㄈ┙⒔∪珝徫回�(zé)任制，明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)“會(huì)計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問(wèn)題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對(duì)營(yíng)業(yè)室人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決。具體為：各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗位，結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分，避免一人兼職過(guò)多，無(wú)法履職的情況。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部，財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān)，提出意見(jiàn)建議，并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。
�。ㄋ模﹥�(yōu)化改革柜面流程，強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對(duì)此問(wèn)題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會(huì)》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來(lái)確定。制定會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則，本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范文單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程，會(huì)計(jì)工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求、會(huì)計(jì)管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金管理、查庫(kù)管理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的規(guī)定。營(yíng)業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫(kù)管理操作流程》，對(duì)印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范
�。ㄎ澹┨岣邥�(huì)計(jì)管理人員素質(zhì)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對(duì)“檢查問(wèn)題整改不到位”“屢查屢犯問(wèn)題嚴(yán)重”、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問(wèn)題，我行分析了存在問(wèn)題的原因。主要是由于會(huì)計(jì)管理人員沒(méi)有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的'職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)管理工作要求：
一是檢查突出重點(diǎn)；二是違法必究。突出重點(diǎn)，就是要集中力量深入檢查，重點(diǎn)突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行：對(duì)于問(wèn)題責(zé)任人，一是通報(bào)。
二是罰款。
三是行政處分。各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
�。┱耐瓿汕闆r本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問(wèn)題都已按要求整改完畢，一戶(hù)專(zhuān)用賬戶(hù)“xx”由于需要客戶(hù)配合重開(kāi)財(cái)政五聯(lián)單，正在積極整改中。對(duì)于“對(duì)20xx年11月起開(kāi)立的結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件�！钡那闆r，已對(duì)11月份以來(lái)開(kāi)戶(hù)的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系，目前還有20個(gè)賬戶(hù)沒(méi)有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證。
三、處罰情況xx分行給予相關(guān)人員處罰如下：。各罰款100元。附表：《20xx年一季度檢查xx分行整改落實(shí)情況表》Xx銀行xx分行財(cái)會(huì)部X年xx月xx日
會(huì)計(jì)法執(zhí)行情況自查報(bào)告 16
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告以下：
一、財(cái)務(wù)收支情況
在財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中，本單位嚴(yán)格依照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完全，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上同一登記、核算，根據(jù)國(guó)家同一的會(huì)計(jì)制度的.規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又斟酌財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確珍重點(diǎn)，兼顧安排，公道支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視和控制制度進(jìn)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相干職員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完全性和單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物質(zhì)的監(jiān)視和管理，杜盡了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬職員與審批職員、經(jīng)辦職員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，避免舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜盡了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格依照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根占有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核對(duì)制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)職員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另外一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬符合。無(wú)固定資產(chǎn)不進(jìn)賬，公物私用及其他違規(guī)題目。
四、存在題目
通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度還沒(méi)有建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
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