一、工作組織部署階段

　　根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規(guī)范財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體項目實施，7月31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區(qū)域財務部和各子公司財務部傳達深證局發(fā)[2010]109 號文《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改報告:財務基礎工作自查報告。

　　二、自查階段

　　本階段的工作內(nèi)容是公司全體財務人員先通過學習了解財務會計基礎工作的相關規(guī)章制度，認識財務會計基礎工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作規(guī)范的要求;有了認識之后，根據(jù)《關于填報〈深圳轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作調(diào)查問卷〉的通知》以及《關于深圳轄區(qū)上市公司會計基礎工作常見問題的通報》中的內(nèi)容逐條進行自查，發(fā)現(xiàn)問題并確定整改計劃。

　　三、整改提高階段

　　本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計信息質(zhì)量。

　　四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

　　依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

　　1、財務人員和機構設置基本情況

　　1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

　　主管會計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　1.2 會計人員崗位設置情況

　　會計崗位設置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財務人員任用回避制度。

　　整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用回避制度。

　　責任人：財務部

　　整改期限：10月15號以前

　　1.3 會計人員專業(yè)制度培訓情況

　　公司有安排會計人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、稅務、會計人員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規(guī)范》，財務部會計人員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　2、會計核算基礎工作規(guī)范性情況

　　2.1會計憑證編制及管理情況

　　會計憑證由專人保管。有部分原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

　　整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財務部不定期進行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質(zhì)量問題進行通報批評。