- 相關(guān)推薦
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度
在日常生活和工作中，越來(lái)越多人會(huì)去使用制度，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家收集的執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度，歡迎大家分享。
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度1
一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無(wú)效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無(wú)效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一印制的`財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購(gòu)買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。
5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。
二、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長(zhǎng)審批后，方可到財(cái)務(wù)處辦理結(jié)算。
�。ǘ╊A(yù)算申報(bào)制度
學(xué)校各類需要采購(gòu)的物品必須事先提出申請(qǐng)，做好預(yù)算由校長(zhǎng)簽批，方可借支進(jìn)入采購(gòu)程序，采購(gòu)秉承一人為私二人為公的原則，為報(bào)銷提供證明。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。
�。ㄈ┴�(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求
1、購(gòu)買的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財(cái)務(wù)）、校長(zhǎng)簽字，方可報(bào)銷、進(jìn)賬。
2、凡到財(cái)務(wù)處報(bào)銷的票據(jù)，需校長(zhǎng)、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。
3、教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購(gòu)一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行。
注意：先簽字后報(bào)銷
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度2
一、報(bào)銷審批監(jiān)控程序
1、公司除正常費(fèi)用開(kāi)支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。
2、辦公用品的購(gòu)置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團(tuán)總裁辦按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫(kù)單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)�？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。
3、物品采購(gòu)報(bào)銷須按公司采購(gòu)控制程序、庫(kù)房管理程序、進(jìn)貨檢驗(yàn)程序完備審批手續(xù)后辦理報(bào)銷。
4、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，上報(bào)上級(jí)主管。
5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費(fèi)用由徐總簽字報(bào)銷。
6、每周三定為費(fèi)用報(bào)銷日。培訓(xùn)回來(lái)的員工必須要當(dāng)月進(jìn)行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷。當(dāng)事人填好報(bào)銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財(cái)務(wù)小方即可。
二、報(bào)銷規(guī)定
（一）、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請(qǐng)單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)
2、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請(qǐng)單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的'時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費(fèi)：?jiǎn)稳嘶螂p人出差每天最高不超過(guò)200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過(guò)350元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
5、交通費(fèi)：?jiǎn)T工出差需購(gòu)買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買，不得擅自購(gòu)買。如擅自購(gòu)買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票不得連號(hào)。
6、出差津貼：每人每天30元。
（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定
公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號(hào)。
（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定
報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：
1、費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假票以及非行政部門開(kāi)具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對(duì)應(yīng)的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報(bào)銷時(shí)間
購(gòu)買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，員工報(bào)銷其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。
四、下列情況不予報(bào)銷：
1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過(guò)失造成損失浪費(fèi)。
2、其它不符合國(guó)家開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無(wú)理由跨年度的單據(jù)。
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度3
第一章總則
第一條 為規(guī)范出差管理流程、加強(qiáng)出差預(yù)算的管理，特制定本制度。
第二條 本制度參照本公司行政管理、財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。
第二章一般規(guī)定
第三條 銷售人員出差依下列程序辦理。出差前應(yīng)填寫出差申請(qǐng)單。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。
第四條 交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)
�。�1） 短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。
�。�2） 遠(yuǎn)途出差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過(guò)六個(gè)小時(shí)可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。
第三章出差借款
第五條 借款
�。�1） 借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”；
�。�2） 借款要及時(shí)清還，公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還款。無(wú)正當(dāng)理由過(guò)期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。
�。�3） 借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過(guò)借款人的'月工資收入。
借款金額原則上限制為：借款金額在3000~5000元以內(nèi)，特殊用途超過(guò)8000元等特大金額應(yīng)標(biāo)明原因?qū)徟?/p>
第四章差旅管理
第六條 出差申請(qǐng)與報(bào)告
�。�1） 出差之前必須提交出差申請(qǐng)表，注明出差時(shí)間、地點(diǎn)和事由等事宜（見(jiàn)出差申請(qǐng)表）。
�。�2） 將出差申請(qǐng)表送人力資源部留存、記錄考勤。
�。�3） 出差途中生病、遇意外或因工作實(shí)際，需要延長(zhǎng)差旅時(shí)間的，應(yīng)打電話向公司請(qǐng)示；不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則其差旅費(fèi)不予報(bào)銷。
�。�4） 銷售人員出差完畢后應(yīng)立即返回公司，并于3日內(nèi)（含出差回來(lái)當(dāng)天）憑有效日期證明（如機(jī)票、車票等）到財(cái)務(wù)部辦理費(fèi)用報(bào)銷、差旅補(bǔ)貼等手續(xù)。
�。�5） 出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報(bào)告，并到財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷。
�。�6） 未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費(fèi)用，公司將不予報(bào)銷，并按曠工處理。
第七條 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限
住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)報(bào)銷補(bǔ)助具體標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：
�。�1）銷售人員出差，按以上規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超支部分自理。同性別兩人同行出差，公司要求住一個(gè)房間，以節(jié)省差旅費(fèi)開(kāi)支。
�。�2）銷售人員及中層管理人員外出參加展會(huì)，統(tǒng)一安排食宿的，展會(huì)期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)，由公司規(guī)定統(tǒng)一開(kāi)支。無(wú)任何安排情況，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。
第五章附則
第十條 餐費(fèi)、住宿費(fèi)的支領(lǐng)標(biāo)準(zhǔn)，因物價(jià)的變動(dòng)，可以由總經(jīng)理隨時(shí)通令調(diào)整。
第十一條 本管理制度經(jīng)總經(jīng)理核定后實(shí)行，修改時(shí)亦同。
第十二條 本管理制度如有未盡事宜，可隨時(shí)修改。
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度4
一、報(bào)銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無(wú)論是否借款，出差前均應(yīng)填寫"出差申請(qǐng)單"明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單"，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)廠長(zhǎng)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行"前帳不清、后帳不借"的原則。
2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫"差旅費(fèi)報(bào)銷單"，并列明事由、時(shí)間、線路后交廠長(zhǎng)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長(zhǎng)請(qǐng)示同意，報(bào)帳時(shí)由廠長(zhǎng)簽字認(rèn)可。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則
�。�1）市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長(zhǎng)短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。
�。�2）住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒(méi)有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷。
（3）車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒(méi)有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。
�。�4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書(shū)面申請(qǐng)并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
�。�5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。
�。�6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
四、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng)
1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn)。
2、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號(hào)文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長(zhǎng)在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說(shuō)明并由廠長(zhǎng)在情況說(shuō)明書(shū)上簽字后方可報(bào)銷。
4、出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。
6、出差期間購(gòu)買的'物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。
7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過(guò)車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。
8、車票遺失的須書(shū)面說(shuō)明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時(shí)間、票價(jià)等）并由審批廠長(zhǎng)簽字證實(shí)，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。
本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度5
一、目的：
此規(guī)定旨在對(duì)公司員工出差時(shí)的各種手續(xù)及有關(guān)出差費(fèi)用給以明確，使其更加規(guī)范化。
二、適用范圍：
此規(guī)定適用于公司員工的.國(guó)內(nèi)與國(guó)外出差。
三、出差分類：
�。ㄒ唬﹪�(guó)內(nèi)出差
規(guī)定中所指的國(guó)內(nèi)出差是指按照公司指示，外出到國(guó)內(nèi)指定地點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會(huì)議、講座、學(xué)習(xí)等。
1、國(guó)內(nèi)出差的申請(qǐng)
員工出差前，應(yīng)及時(shí)填寫《出差申請(qǐng)單》（附件1），經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部。員工出差三天以內(nèi)（含）由部門經(jīng)理審批，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級(jí)員工出差由行政人事分管副總審批。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)。員工出差完畢后，應(yīng)及時(shí)到行政人事部確認(rèn)考勤。
2、交通標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)職級(jí)不同，員工出差時(shí)選擇不同的交通工具。
3、住宿標(biāo)準(zhǔn)
住宿費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)按《員工國(guó)內(nèi)出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》（附件2）報(bào)銷住宿費(fèi)，但以下情況可以例外：與客戶或較高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)的人員同行，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報(bào)銷。
具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
�。�1）副總經(jīng)理及以上職級(jí)人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷
�。�2）總經(jīng)理助理及以下職級(jí)人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：四星賓館雙人標(biāo)準(zhǔn)間
4、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
員工出差期間用餐自理，出差完畢后，行政人事部按照標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)出差餐費(fèi)。
具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
�。�1）副總經(jīng)理助理及以上職級(jí)人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷
（2）總經(jīng)理助理及以下職級(jí)人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：100元/天
注：總經(jīng)理助理以下職級(jí)員工的餐費(fèi)補(bǔ)貼由行政人事部根據(jù)《出差申請(qǐng)單》在工資中直接進(jìn)行計(jì)發(fā)。
5、特別說(shuō)明：不同職級(jí)人員一同出差時(shí)，以職級(jí)較高人員標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。
（二）國(guó)外出差：國(guó)外出差標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。
四、附則：
此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止。
執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度6
1、目的
為了加強(qiáng)員工出差的管理和規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷行為，確保工作順利開(kāi)展和保障出差人員工作與生活需要，提高員工的辦事效率，特制定本制度。
2、適用范圍
本制度適用公司市場(chǎng)銷售人員。
3、定義
差旅費(fèi)是指員工因工作需要離開(kāi)公司所在地所發(fā)生的交通費(fèi)（飛機(jī)票、火車票、輪船票、長(zhǎng)途汽車票、市內(nèi)公交車票等交通費(fèi)用）、住宿費(fèi)（因路途遙遠(yuǎn)而需在異地住宿而發(fā)生的旅館、酒店業(yè)住宿費(fèi)用）、伙食補(bǔ)助等費(fèi)用。
4、出差審批
4.1員工出差應(yīng)事先填寫“出差申請(qǐng)表”，明確出差時(shí)間、地點(diǎn)和事由，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。公司副總經(jīng)理出差需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；公司部門經(jīng)理出差，需經(jīng)公司總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)；一般員工出差需經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)公司總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.2員工出差應(yīng)貫徹勤儉節(jié)約、控制成本的精神，按計(jì)劃選擇經(jīng)濟(jì)合理的交通工具和路線，合理安排出差時(shí)間，講求效率和效果。
4.3員工出差原則上不預(yù)借差旅費(fèi)，如果預(yù)計(jì)出差所需費(fèi)用較多（大于5000元），出差人員可以按預(yù)計(jì)出差費(fèi)用辦理差旅費(fèi)借款�！敖杩顔巍庇山杩钊颂顚�，按出差審批程序經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽字核準(zhǔn)，然后由主管副總經(jīng)理審批，最后經(jīng)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后到出納處辦理借款。
5、報(bào)銷審批
5.1出差返回7日內(nèi)應(yīng)持《出差工作報(bào)告》報(bào)銷差旅費(fèi)；需長(zhǎng)期出差的，每30天整理好當(dāng)期票據(jù)，寄回公司由銷售管理部代報(bào)。無(wú)故延期，每次扣罰50元，延期一個(gè)月不予報(bào)銷，跨年度不予報(bào)銷。
5.2出差人員報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，需按規(guī)定要求填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”并粘貼相關(guān)票據(jù)。經(jīng)大區(qū)經(jīng)理、部門經(jīng)理、業(yè)管部核準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行票據(jù)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的復(fù)核并簽字，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理簽批后辦理報(bào)銷。
5.3凡與出差申請(qǐng)表中所注明事項(xiàng)不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)或人數(shù)、改變交通工具的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷。
5.4業(yè)務(wù)人員出差時(shí)，不得在同一縣市連續(xù)住宿三天以上（推廣人員除外），違反規(guī)定的不予報(bào)銷，特殊情況須逐級(jí)上報(bào)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5.5出差人員如有差旅費(fèi)借款，應(yīng)在報(bào)銷的同時(shí)歸還借款，否則前賬不清，后賬不借。如借款不能按時(shí)歸還或出現(xiàn)損失，財(cái)務(wù)部有權(quán)通知人事部門從借款人工資中逐月扣還，直至借款全部扣回為止。
6、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
注：縣級(jí)地區(qū)按以上標(biāo)準(zhǔn)；省會(huì)、直轄市住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一上調(diào)20元/天，地級(jí)市城市住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一上調(diào)10元/天，新疆區(qū)域差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一上調(diào)20元/天。
7、其他規(guī)定
7.1交通工具本著節(jié)約原則根據(jù)業(yè)務(wù)需要恰當(dāng)選擇，乘坐火車，從晚上8時(shí)至次日7時(shí)之間在車上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò)12小時(shí)的，可購(gòu)硬席臥鋪票。
7.2出差人員符合乘硬臥標(biāo)準(zhǔn)而不購(gòu)買臥鋪票的，節(jié)省下的`臥鋪票費(fèi)發(fā)給個(gè)人。為計(jì)算方便，按本人乘坐的火車硬座票價(jià)折算成一定比例計(jì)算，標(biāo)準(zhǔn)為：T:30%;K:40%;普通50%。
7.3工作人員趁出差之便，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近省親辦事的，公司不負(fù)擔(dān)因繞道產(chǎn)生的交通、住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)。
7.4出差人員在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助30元/日。住院超過(guò)一個(gè)月的停發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。
7.5員工經(jīng)公司批準(zhǔn)到外地培訓(xùn)學(xué)習(xí)或參加會(huì)議，統(tǒng)一交納培訓(xùn)費(fèi)或會(huì)議費(fèi)且其中包含食宿費(fèi)的，按實(shí)際發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)或會(huì)議費(fèi)憑正式發(fā)票報(bào)銷，不再報(bào)銷住宿費(fèi)及伙食補(bǔ)助。出差人員不接受舉辦單位的食宿而自行安排的，不予報(bào)銷。只提供就餐不提供住宿的培訓(xùn)或會(huì)議，出差人員僅報(bào)銷住宿費(fèi)；只提供住宿不提供就餐的培訓(xùn)或會(huì)議，出差人員僅報(bào)銷伙食補(bǔ)助；食宿均不提供的培訓(xùn)或會(huì)議，可以報(bào)銷住宿費(fèi)及伙食補(bǔ)助。同時(shí)，參加培訓(xùn)或會(huì)議統(tǒng)一交納的費(fèi)用必須提供正式發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。
7.6出差人員乘坐公司車輛出差的，不予報(bào)銷交通費(fèi)。
7.7出差人員出差期間，如遇法定節(jié)日和超時(shí)工作不計(jì)加班費(fèi)。
7.8凡兩人及以上員工出差應(yīng)兩人或三人合住一間（異性除外）。如當(dāng)天出差城市不同，執(zhí)行住宿地城市類別標(biāo)準(zhǔn)。住宿費(fèi)應(yīng)不超過(guò)合住人員住宿標(biāo)準(zhǔn)之和，憑正規(guī)發(fā)票由高標(biāo)準(zhǔn)人員據(jù)實(shí)報(bào)銷（收據(jù)無(wú)效）。
7.9餐費(fèi)補(bǔ)助按出差時(shí)間劃分，出差開(kāi)始：早上8點(diǎn)前出發(fā)可享受早餐補(bǔ)助，中午12點(diǎn)前出發(fā)可享受午餐補(bǔ)助，下午6點(diǎn)前出發(fā)可享受晚餐補(bǔ)助。出差返回：早上8點(diǎn)后回來(lái)可享受早餐補(bǔ)助，中午12點(diǎn)后回來(lái)可享受午餐補(bǔ)助，下午6點(diǎn)后回來(lái)可享受晚餐補(bǔ)助。以上時(shí)間以車票時(shí)間前一個(gè)小時(shí)為準(zhǔn)。
7.10住宿補(bǔ)助按實(shí)際住宿天數(shù)憑票按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，因個(gè)人原因超時(shí)退房而增加的住房費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。
8、附則
本制度由財(cái)務(wù)部制定并解釋。
本制度于20xx年3月1日?qǐng)?zhí)行。
【執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度】相關(guān)文章：
遵守費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)章制度04-25
公司費(fèi)用報(bào)銷及財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定（精選6篇）09-23
報(bào)銷規(guī)章制度03-21
養(yǎng)老院管理規(guī)章制度執(zhí)行12-27
費(fèi)用規(guī)章制度6篇01-09