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養(yǎng)老院可行性報(bào)告_可行性報(bào)告
在當(dāng)下這個(gè)社會(huì)中,報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢(shì),多數(shù)報(bào)告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。你還在對(duì)寫報(bào)告感到一籌莫展嗎?以下是小編精心整理的養(yǎng)老院可行性報(bào)告_可行性報(bào)告,希望能夠幫助到大家。
現(xiàn)在是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),與其他行業(yè)一樣,要辦養(yǎng)老院,也要進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查,進(jìn)行可行性分析。業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為,開(kāi)辦養(yǎng)老院,僅有愛(ài)心是不夠的,抱著賺錢的目的也是不可取的,因?yàn)轲B(yǎng)老服務(wù)是微利甚至是不盈利的。當(dāng)然,也確有人投資建養(yǎng)老機(jī)構(gòu)純?yōu)榛貓?bào)社會(huì),不為賺錢也不圖虛名,即使如此,養(yǎng)老機(jī)構(gòu)開(kāi)辦以后,也還有個(gè)維持良性動(dòng)轉(zhuǎn)的問(wèn)題,即如何保持其自身發(fā)展。所以,在開(kāi)辦養(yǎng)老院之前要做個(gè)詳細(xì)的養(yǎng)老院可行性報(bào)告,做到心中有數(shù)。
一、辦院可行性分析
養(yǎng)老服務(wù)業(yè)是一個(gè)投資回收周期比較長(zhǎng)的行業(yè),對(duì)此,投資者要有清醒的認(rèn)識(shí)。進(jìn)行可行性分析要考慮的因素有:目前本地區(qū)同行業(yè)總量(床位數(shù))及分布情況,本地區(qū)老人及家庭經(jīng)濟(jì)狀況,盡可能了解和收集其他養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的入住情況,地理位置的交通和環(huán)境情況等。
盈虧的主要因素是入住率和服務(wù)成本,這里的服務(wù)成本是指為老人服務(wù)所必需的,有房租、防暑降溫取暖費(fèi)、水電煤氣費(fèi)、工資、辦公費(fèi)用、維修費(fèi)、大型資產(chǎn)折舊費(fèi)等,都要考慮在內(nèi)。其計(jì)算公式為(預(yù)期入住人數(shù)╳收費(fèi))—服務(wù)成本即為盈虧,收費(fèi)項(xiàng)目主要有床位費(fèi)、生活費(fèi)、取暖費(fèi)三項(xiàng),養(yǎng)老機(jī)構(gòu)也可就其他服務(wù)項(xiàng)目收取約定的費(fèi)用。
辦院的主要風(fēng)險(xiǎn)在于,一是入住率的不足,房租、人工費(fèi)和取暖費(fèi)等硬性開(kāi)支不能得到有效攤薄,導(dǎo)致開(kāi)辦一年內(nèi)甚至更長(zhǎng)時(shí)間處于凈投入狀態(tài),不能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的良性循環(huán)。二是入住老人的收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn),由于老人及子女的財(cái)務(wù)狀態(tài)惡化等原因,造成入住老人不能及時(shí)續(xù)費(fèi),養(yǎng)老機(jī)構(gòu)又不能強(qiáng)行將老人趕出門,造成墊付費(fèi)用的局面。三是老人的意外傷害風(fēng)險(xiǎn)。老人屬高發(fā)意外傷害和突發(fā)死亡率較高的人群,一旦產(chǎn)生糾紛,訴訟和調(diào)解對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)都帶來(lái)人力和物力上的負(fù)擔(dān)。
下面拿深圳市作為例子,就深圳養(yǎng)老院現(xiàn)狀,試做開(kāi)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)可行性分析如下:
一、從市場(chǎng)角度
深圳是個(gè)適合老年人養(yǎng)老的的城市,各種公共設(shè)施以及一些收費(fèi)較高的主題公園對(duì)65歲以上的老年人免費(fèi)。隨著人口流動(dòng)的加劇,會(huì)有越來(lái)越多的人選擇到深圳養(yǎng)老。目前深圳實(shí)際人口1200萬(wàn),其中老年人口占到102萬(wàn),占到9%多。全市現(xiàn)擁有養(yǎng)老機(jī)構(gòu)86家,床位共計(jì)3500余張,剛剛達(dá)到老年人口千分之二的最低要求,應(yīng)該還有很大的發(fā)展空間。
二、目前深圳市內(nèi)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展評(píng)價(jià)
深圳市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)應(yīng)該說(shuō)從數(shù)量上發(fā)展較慢,但總體運(yùn)營(yíng)水平不夠高,特別是缺少象鄭州和佑尊長(zhǎng)園、北京雙井恭和苑、北京太陽(yáng)城銀鈴老年公寓這樣行業(yè)領(lǐng)軍型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。具體來(lái)講:
1 、百床以上規(guī)模較大的養(yǎng)老機(jī)構(gòu),收費(fèi)較低(全部費(fèi)用800元以下)的入住率一直很高,床位全年緊張。辦這種類型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)前期投入較大,一般需要建設(shè)專門的院舍,配套設(shè)施齊全。
2 、百床以上收費(fèi)在1000元左右的養(yǎng)老機(jī)構(gòu),在深圳市場(chǎng)目前屬于中檔以上養(yǎng)老機(jī)構(gòu),目前存在一定程度的入住率不足,經(jīng)營(yíng)情況多在盈虧平衡點(diǎn)以下。但這種類型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)是外地來(lái)養(yǎng)老的老人的首選,市場(chǎng)前景看好。
3 、 30張床位至100張床位之間的中等規(guī)模養(yǎng)老機(jī)構(gòu)是深圳市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的主流。這部分養(yǎng)老機(jī)構(gòu),由于床位數(shù)達(dá)到了規(guī)模效應(yīng)的要求,硬性投入和老人生活費(fèi)用都得到了合理攤派,機(jī)構(gòu)管理還處在簡(jiǎn)單層次控制的范圍之內(nèi),用人成本較低。這種養(yǎng)老機(jī)構(gòu)經(jīng)歷前期的經(jīng)驗(yàn)積累期,多數(shù)都實(shí)現(xiàn)了盈利。需要特別提出的是,這部分養(yǎng)老機(jī)構(gòu)多自覺(jué)不自覺(jué)將服務(wù)群體逐漸定位在不能自理和半自理的老人群體。這一群體服務(wù)需求層面較少,日常消耗低,且收費(fèi)較高。只要輔助于較好的醫(yī)療,是目前盈利概率最高的院所類型。
4 、30張床位以下的小型養(yǎng)老機(jī)構(gòu),也稱家庭式養(yǎng)老院,這種院所經(jīng)營(yíng)形式靈活,前期投入較小,特別適合生活小區(qū)內(nèi)建設(shè)。經(jīng)營(yíng)這種類型養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵是爭(zhēng)取物業(yè)和居委會(huì)的支持,在房屋租金等方便實(shí)現(xiàn)優(yōu)惠?赡艿那闆r下?tīng)?zhēng)取到福彩基金的投入,“星光老年之家”用這種方式爭(zhēng)取到前期經(jīng)營(yíng)者少投入,再輔助于水電暖方面的優(yōu)惠,壓縮一下前期投入得不到攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)這種養(yǎng)老機(jī)構(gòu)可以附設(shè)開(kāi)辦學(xué)生餐桌和居家養(yǎng)老老人的午餐派送,以彌補(bǔ)盈利能力不足。目前這種養(yǎng)老機(jī)構(gòu)在本市經(jīng)營(yíng)平均狀況較差,對(duì)經(jīng)營(yíng)者的運(yùn)營(yíng)水平和承受壓力的能力挑戰(zhàn)較大,每年都有不能通過(guò)年檢被淘汰的養(yǎng)老院。迫切需要專業(yè)人士介入,對(duì)這種養(yǎng)老機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo),或采取集團(tuán)式經(jīng)營(yíng)方式,統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一配餐、統(tǒng)一調(diào)配醫(yī)護(hù)康復(fù)設(shè)施,達(dá)到降低服務(wù)成本的目的。
二、收支情況分析(以50張床位,四人間養(yǎng)老院為例)
一、開(kāi)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)前期投入
1、50張床位的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)總建筑面積在700平方米以上,合理租金控制在年10萬(wàn)以下。
2 、房屋改造和簡(jiǎn)單裝修費(fèi)用,約投入6萬(wàn)元。
3 、基本設(shè)施配備。
。╝)床、床頭柜和一人一格的衣櫥,約計(jì)800元×50=40000元。
(b)床上用品700×50=35000元
。╟)室內(nèi)每人一個(gè)圈椅200×50=10000
(d)電視每房間一個(gè)1000×15=15000
。╡)活動(dòng)室設(shè)施家庭影院一套,麻將桌2個(gè),健身器材2件,預(yù)算約10000元。
。╢)餐飲設(shè)施,灶具二套,餐具60套,消毒柜一個(gè),冰箱一臺(tái),總控制在8000元。(可在開(kāi)業(yè)時(shí)爭(zhēng)取區(qū)政府或贊助單位的捐贈(zèng))
(g)洗衣設(shè)備,預(yù)算2000元。
。╤)洗澡設(shè)備,預(yù)算5000元。
。╥)辦公設(shè)施,電腦、打印機(jī)各一臺(tái),面包車一部。(可時(shí)機(jī)成熟時(shí)再到位)合計(jì)最小投入280000元。
4 、開(kāi)業(yè)儀式和相關(guān)宣傳費(fèi)用,約2000元。
以上租金+裝修+設(shè)施+宣傳=300000元
二、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)年度運(yùn)營(yíng)投入
1 、員工工資。
院長(zhǎng)(兼會(huì)計(jì))1人計(jì)4000×12=48000元
副院長(zhǎng)兼采購(gòu)1人計(jì)20xx×12=24000元
護(hù)理員5人計(jì)1000×12×5=60000元
廚師2人計(jì)1200×12×2=26400元
以上共計(jì)9人計(jì)158400元。
2 、伙食費(fèi)成本300×50×12=180000元。
3 、水電費(fèi)400×50=200000元
4 、取暖費(fèi)700平米×20=14000元
5 、辦公費(fèi)用600×12=7200元
6 、設(shè)備耗材、維護(hù)等2000元
7 、租金10萬(wàn)元。
以上投入合計(jì)489200元。
三、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收入預(yù)測(cè)(按80%床位利用率,680元收費(fèi))
1 、床位費(fèi)四人間200×12×50×80%=96000元。
2 、服務(wù)費(fèi)200×12×50×80%=96000元
3 、餐費(fèi)260×12×50×80%=124800元
3 、水電費(fèi)20×12×50×80%=9600元
4 、取暖費(fèi)80×3 ×50×80%=9600元
以上收入計(jì)336000元
四、經(jīng)營(yíng)評(píng)估
1 、此種規(guī)模設(shè)計(jì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)盈虧平衡點(diǎn)為全年平均入住率55% 。
2 、可期達(dá)到全年平均80%的床位利用率,每年做1萬(wàn)元的資產(chǎn)折舊,5000元意外損耗,保守收入280000元。
3 、每位老人入住時(shí)收取5000元意外保證金,可暫收付200000元,可60%用于抵付前期投入,其它做為周轉(zhuǎn)資金和出院返還。
三、開(kāi)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)相關(guān)手續(xù)
(另見(jiàn):十六步詳解如何申辦養(yǎng)老院登記證書)
一、開(kāi)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件
。ㄒ唬┓袭(dāng)?shù)仞B(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃;
。ǘ┯幸(guī)范的名稱;
。ㄈ┯泄潭ǖ膱(chǎng)所和服務(wù)設(shè)施,有室外活動(dòng)場(chǎng)所;
(四)有相應(yīng)的資金(前期投入約1萬(wàn)元/床);
。ㄎ澹┯信c其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的從業(yè)人員(醫(yī)生護(hù)士可通過(guò)與屬地醫(yī)院診所簽約實(shí)現(xiàn))。
二、開(kāi)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)提交下列材料:
(一)開(kāi)辦組織或個(gè)人的身份證明;
。ǘC(jī)構(gòu)章程;
。ㄈ┵Y金狀況證明;
。ㄋ模﹫(chǎng)所證明;
。ㄎ澹┫腊踩、衛(wèi)生防疫證明;
。┡c養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的一級(jí)以上醫(yī)療機(jī)構(gòu)簽訂的提供醫(yī)療服務(wù)協(xié)議或者內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證書。
三、開(kāi)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),應(yīng)辦理如下手續(xù):
1 、市和各區(qū)(市)人民政府以及非本市組織、個(gè)人開(kāi)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),申辦人直接向市民政部門提出申請(qǐng)。本市其他組織和個(gè)人開(kāi)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),申辦人應(yīng)當(dāng)向養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的區(qū)(市)民政部門提出申請(qǐng)。區(qū)(市)民政部門應(yīng)當(dāng)按照本辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查,對(duì)符合規(guī)定的,報(bào)市民政部門。民政部門審查開(kāi)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)的時(shí)限為自接到申請(qǐng)之日起20日內(nèi)。
2 、核準(zhǔn)開(kāi)辦養(yǎng)老院的,申辦人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定和民政部門的要求進(jìn)行籌建,經(jīng)民政部門會(huì)同有關(guān)部門驗(yàn)收合格后,由市民政部門發(fā)給登記證書。
3 、申辦人取得登記證書后,應(yīng)當(dāng)按下列規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù):
(一)利用非國(guó)有資產(chǎn)開(kāi)辦的非營(yíng)利性養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),申辦人憑登記證書到開(kāi)辦地的民辦非企業(yè)單位登記管理機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù);
(二)利用國(guó)有資產(chǎn)開(kāi)辦的非營(yíng)利性養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),申辦人憑登記證書按事業(yè)登記管理的規(guī)定到事業(yè)單位登記管理機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù);
。ㄈ╅_(kāi)辦營(yíng)利性養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),申辦人憑登記證書到工商行政管理部門和稅務(wù)部門辦理登記手續(xù)。
四、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)享受優(yōu)惠和社會(huì)資源利用
1 、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)用水、電、安裝電話實(shí)行居民價(jià)優(yōu)惠。需每年到民政部門審批一次。
2 、符合星光老年之家投入條件的,可申請(qǐng)福彩基金的注入。
3 、可利用志愿者開(kāi)展服務(wù),降低用人成本,實(shí)現(xiàn)親情服務(wù)。
4 、開(kāi)展社會(huì)公益活動(dòng),爭(zhēng)取捐贈(zèng)和贊助,補(bǔ)充老年生活費(fèi)用的不足。養(yǎng)老院的建設(shè)地塊不僅要求土地屬性、拆遷補(bǔ)償、水電氣市政條件等落實(shí),更重要的是要分析地塊周邊環(huán)境,包括交通條件、居民區(qū)距離、周邊人口數(shù)量和素質(zhì)、地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展情況,分析該地塊是否適合建養(yǎng)老院、養(yǎng)老院服務(wù)對(duì)象(消費(fèi)群體)市場(chǎng)容量等。
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