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會計信息質量管理的自查報告

時間:2024-04-08 17:24:40 自查報告 我要投稿
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會計信息質量管理的自查報告范文

  在當下這個社會中,報告有著舉足輕重的地位,不同種類的報告具有不同的用途。為了讓您不再為寫報告頭疼,下面是小編整理的會計信息質量管理的自查報告范文,僅供參考,大家一起來看看吧。

會計信息質量管理的自查報告范文

會計信息質量管理的自查報告范文1

  通過自查,我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)約,嚴格控制接待標準。我委根據文件精神,從12月上旬起,結合本單位的實際狀況,對本單位會計基礎工作狀況進行了認真的自查,現就自查狀況報告如下:

  一、財務收支狀況

  在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,確保數據真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規(guī)和重點支出需要,既體現實際工作需要,又思考財力可能,根據辦公室各項工作任務,在財力可能的狀況下,有保有壓,確保重點,統籌安排,合理支出。

  二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行狀況

  根據本單位工作實際,在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,有效地實施了內部監(jiān)督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對本單位財產物資的`監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,到達了以下三點要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確職責,防止舞弊,各項業(yè)務事項得以有序進行。

  2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責,規(guī)范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現象的發(fā)生。

  三、固定資產管理和使用狀況

  為了加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規(guī)定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  四、存在問題

  通過自查,我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時,還未能完全到達《會計法》所規(guī)定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

會計信息質量管理的自查報告范文2

  為進一步貫徹落實《中華人民共和國會計法》和國務院《關于整頓和規(guī)范市場經濟秩序的決定》精神,根據省財政廳《關于開展年會計信息質量檢查工作的通知》(財監(jiān)督x號)文件精神,我局從xx年xx月xx日至x月x日對縣防疫站、縣信用聯社和縣路橋建筑公司等。

  一、具體檢查中應注意的問題等進行了輔導培訓。

  二、認真檢查、不走過場。

  每位參檢人員都以高度的責任心,全身心的投入到本次檢查中去,對被檢查單位的會計憑證、會計帳簿、財務報表和其它會計資料的真實性、完整性進行了全面的檢查,對查出的問題,能以事實為依據,以法律為準繩,嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《國務院關于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》,以及財政部《財政檢查工作規(guī)則》的.有關要求實施檢查和處理。

  三、檢查中發(fā)現的主要問題:

  1、未按規(guī)定填制、取得合法的原始憑證,違法使用白條子(收款憑證、付款憑證)現象依然存在,個別單位貪圖省事,應該使用正式發(fā)票入帳的也用付款憑證等白條子入帳,從而誘發(fā)了偷漏稅行為。

  2、票據報銷不規(guī)范。有些單位的票據報銷沒有經辦人、用途或者單位負責人簽字,也有個別的付款憑證沒有領款人簽收,取得的憑證無付款人名稱等。

  3、個別單位未按會計制度規(guī)定設置會計帳簿,主要是總帳不全,明細不明;帳表不符,報表中的收入總額與明細帳中的收入總額相差萬元;經實際現金盤點,該單位白條子抵庫萬元;同時,年度會計報表未委托會計師事務所審計。

會計信息質量管理的自查報告范文3

  我單位財務會計管理工作,總的來說管理還是較好的,在以后工作中,我們將加大管理力度,切實搞好財務會計管理工作。

  為切實履行財政監(jiān)督職責,穩(wěn)步推進財政監(jiān)督檢查工作,我單位對本單位會計信息質量、部門預算、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執(zhí)行情況進行自查,現將自查情況匯報如下:

 。ㄒ唬⿻嫽A工作情況檢查

  1、會計人員從業(yè)資格情況:會計人員經過專業(yè)上崗培訓,有從業(yè)資格證。

  2、單位銀行賬戶開設情況:開設零余額賬戶,集中支付賬戶。

  3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備,會計賬簿、財務報表信息真實,賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實。

  4、會計往來科目、會計結余科目真實,單位未存在將收支計入往來賬核算問題。

  5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。

  6、原始發(fā)票、收據使用情況:沒有使用發(fā)票和收據的'情況。

  7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。

  8、財務會計檔案及時整理歸檔放入檔案柜進行保管。

  9、單位建有財務管理規(guī)章制度、內控制度。

  10、單位資產管理情況:我單位對固定資產已進行登記造冊并定期進行清查。

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  單位取得的各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算,無“小金庫”。

  從財務會計管理自查情況看來,我單位財務會計管理工作,總的來說管理還是較好的,在以后工作中,我們將加大管理力度,切實搞好財務會計管理工作。

會計信息質量管理的自查報告范文4

  為了進一步加強學校財務管理,規(guī)范財務行為,提高財經使用效益,完善財務監(jiān)督,充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,促進學校工作能更好更快地開展。按照上級要求,我校成立了財務自查自糾領導小組,在本校內開展了財務自查自糾活動,具體做法如下:

  (一)動員部署

  1、制定實施方案,學校成立了自查自糾領導小組,召開“財務規(guī)范化檢查”活動會議。會議研究“財務規(guī)范化管理”活動的開展,做到職責到人,明確要求。

  2、宣傳發(fā)動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于“財金管理制度”的有關文件精神,開展以“財務規(guī)范化檢查”為主題的專題會,使每個小組成員明確“財務規(guī)范化檢查”活動的目的、好處、資料和要求,提高思想認識,用心自覺地參與活動。

  (二)組織實施

  1、自查自糾。學校認真對照中心校財務工作會議要求及10個重點問題,全面、客觀地分析現狀,認真開展自查自糾,撰寫自查報告。

  2、重點整改。學校根據督導檢查的結果,針對還存在的問題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實整改職責,切實解決實際問題。

  (三)分析總結

  按照上級規(guī)定,學校按要求通過深入自查,學校財務管理均按照國家有關財經法規(guī)來執(zhí)行,做到了收入、支出全部納入中心校統一核算,沒有侵占、截留國家和單位收入,沒有單獨帳戶,更未設任何形式的“小金庫”。具體體現如下:

  1、按照上級財務管理的有關政策和法規(guī),學校有嚴格的財務及財產管理制度,并做到了職責到人,落實到位,沒有違規(guī)操作的現象。

  2、收費方面,除按照上級規(guī)定的最的低標準:收取學前班學生每人每學期200元的保育費外,對“九義”教育的學生,不但沒有收過任何費用,而且還將國家下撥的“三免一補”中的文具費及時、足額的發(fā)放到每個學生手中。

  3、嚴格按照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算,因學校需要而購置或使用的,都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對于重大資產購買或是涉及基建項目的支出,都附有合同、結算表及相關材料。

  4、嚴格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了教代會通過后,方可開展工作,學校每年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告,并獲得了通過,理解財經審查小組的監(jiān)督。

  5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收入全額繳入財政專戶,嚴格執(zhí)行了“一票三證”,“收支兩條線”,所有款項沒有出現公款私存的現象。

  6、學校能做到帳目清晰,手續(xù)齊全。均無私設“小金庫”和公款私存等違規(guī)現象。

  7、學校各項經費支出,都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度,無亂支濫用和鋪張浪費等現象。

  通過工作組認真細致的.清理檢查,目前雖然尚未發(fā)現違規(guī)違紀的現象,但通過清理檢查,進一步加強了我校財務規(guī)范化管理,嚴肅了財經紀律,加強了對學校領導干部及財務管理人員的法制教育,強化了財務監(jiān)管職能,確保了各項資金收支合法,做到用之有據,查之有憑,使用更加科學、規(guī)范。

  作為一名財務人員,在今后的工作中,我將會進一步完善相關財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的問題,并認真做好整改,力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清,進一步規(guī)范財務管理,完善財務工作。

會計信息質量管理的自查報告范文5

  根據財政局文件xx號文件要求,為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務管理質量,學校成立了自查領導小組,由總務主任牽頭對20xx年度財務收支情景、資產帳目進行了認真地自查,對自查情景報告如下:

  一、學校費用收取情景

  (一)學生費用收取

  我校收取學生費用按學期收取,在開學初,由總務處分組統一收取,收費標準為:學費每學期400元生,住宿費80元生,書費根據各專業(yè)不一樣由教務處預算出書費,總務處統一收取,學期后期統一結算,多退少補。

  在收費過程中,嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示,掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統一印發(fā)收據,如數存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。

  (二)勤工儉學收入

  我校勤工儉學收入來源主要有:學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費,校內設立勤工儉學專帳,并將所收管理費按時存入財政專戶,嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。

  (三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入,均按月或學期進行統一收取存入專戶。

  二、學校經費列支情景

  學校所需列支經費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請,由會計統一列支。

  學校支出實行校長負責制,在購買所需物品時,超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購,在經費支出中,所產生的票據由經辦人簽字,校長核實簽字認可后,方可報銷。

  三、資產管理情景

  由于學校校舍緊張,沒有統一的保管室,所購進物資均由總務處嚴格進行資產登記,并作好借出登記。由使用教師從總務處領出,保管使用,在期末或年末由總務處統一清理,并將不再使用的物資統一收回管理,開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。

  四、學生各種補助管理情景

  學生國家助學金及各種學生助學金,學校均設專門帳戶和管理人員,做到了?顚H藢S茫瑫r,嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。

  五、培訓經費管理使用情景

  學校培訓經費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據培訓計劃和培訓進程對所需經費報校長審批,總務處統一采購耗材,學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,報校長簽字,財務室統一發(fā)放。

  六、上級劃撥資金管理情景

  上級劃撥的各種資金,均經過財政專戶嚴格實行“?顚S谩,無截留、挪用違規(guī)行為。

  七、學校財務檢查工作

  學校每學期均由總務處牽頭,以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查,并在全職會上進行帳目公布,絡列大筆資金的.支出情景。

  經過學校的認真自查、清理,我校均無亂收費、私設“小金庫”,虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產抵押擔保等違規(guī)行為。

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