審計(jì)科工作總結(jié)15篇
總結(jié)是指社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)單位和個(gè)人對(duì)某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析,得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識(shí)的一種書面材料,它可以提升我們發(fā)現(xiàn)問題的能力,快快來寫一份總結(jié)吧。如何把總結(jié)做到重點(diǎn)突出呢?下面是小編收集整理的審計(jì)科工作總結(jié),希望對(duì)大家有所幫助。
審計(jì)科工作總結(jié)1
一、所作的工作
xxx年上半年責(zé)任審計(jì)科在認(rèn)真完成本科室審計(jì)業(yè)務(wù)工作的同時(shí),積極完成了辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。本科室主要開展了兩項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì),第一項(xiàng)是xxx月xxx日至xxx日開展的對(duì)徐秋麗等xxx位支行副行長進(jìn)行的非現(xiàn)場責(zé)任審計(jì);第二項(xiàng)是xx月xxx日至xxx日協(xié)助豫南審計(jì)協(xié)作區(qū)開展的.對(duì)周偉等xxx位支行行長和副行長進(jìn)行的責(zé)任審計(jì)。領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施,為xxx部門考察使用干部提供了可靠依據(jù),對(duì)加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
二、工作存在的問題
1、審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)不相適應(yīng),審計(jì)質(zhì)量難保證。在大部分情況下,部分同志因?qū)I(yè)水平限制而無法獨(dú)擋一面的承擔(dān)審計(jì)工作任務(wù),憑經(jīng)驗(yàn)憑感覺進(jìn)行審計(jì),把審計(jì)檢查作為例行公事,走過場,“腳踏西瓜皮,滑到哪里算哪里”。
2、未能更多xxx支行對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,整改流于形式。審計(jì)提出的意見、落實(shí)到位的少。
3、工作交叉重復(fù),在不必要的工作上,耗費(fèi)了大量精力和人力,降低了審計(jì)效率。
4、審計(jì)成果運(yùn)用不夠。
三、下半年工作打算
1、做好對(duì)高管人員和關(guān)鍵崗位人員的專項(xiàng)責(zé)任審計(jì)。進(jìn)一步深化高管人員和關(guān)鍵崗位人員審計(jì)內(nèi)容,逐步推行任中審計(jì)。將審計(jì)關(guān)口前移,大力推行先審后任、先審后離,克服先離任后審計(jì)的現(xiàn)象發(fā)生,力戒審計(jì)走過場。
2、配合上級(jí)行主動(dòng)開展工作,服從于審計(jì)大局。全面實(shí)施好上級(jí)行安排的授權(quán)審計(jì)項(xiàng)目;完成好辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作。
四、對(duì)辦事處工作的建議
1、建立評(píng)比制度。對(duì)全年業(yè)務(wù)資料進(jìn)行整理歸檔,考核總結(jié)全年工作時(shí),對(duì)全年審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合考核,評(píng)出年度優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目和最差審計(jì)項(xiàng)目,并獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。
2、開展“提高素質(zhì),合格審計(jì)”的專項(xiàng)活動(dòng)。以提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)為前提,加大員工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度,目的是提高審計(jì)人員審計(jì)項(xiàng)目的質(zhì)量,每半年xxx一次審計(jì)考試,每半年開展一次審計(jì)人員工作學(xué)習(xí)匯報(bào)。
下半年,責(zé)任審計(jì)科全員將以責(zé)任審計(jì)為目標(biāo),以提高審計(jì)質(zhì)量為核心,以全面完成任務(wù)為出發(fā)點(diǎn),全科同志將團(tuán)結(jié)一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅(jiān)持原則,圓滿完成辦事處交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。
審計(jì)科工作總結(jié)2
今年以來,審計(jì)科在區(qū)社;鸸芾碇行牡念I(lǐng)導(dǎo)下,在各業(yè)務(wù)科室的支持配合下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),在全面掌握總體情況基礎(chǔ)上,按照審計(jì)方案要求,并結(jié)合實(shí)際,進(jìn)一步理清工作思路,明確工作重點(diǎn),緊緊圍繞全區(qū)社會(huì)保障的中心工作,制定切實(shí)可行的審計(jì)方案,扎實(shí)開展社會(huì)保險(xiǎn)基金審計(jì)工作,對(duì)社;饘(shí)施全方位審計(jì)監(jiān)督,確保了我區(qū)各類社會(huì)保險(xiǎn)基金的安全完整和保值增值,確保了百姓切身利益不受侵害和社會(huì)的和諧穩(wěn)定,F(xiàn)將本年度基金審計(jì)工作總結(jié)如下:
一是抓好了各科室的業(yè)務(wù)審核工作。今年以來,審計(jì)科重點(diǎn)對(duì)基金結(jié)算科和醫(yī)?平(jīng)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行了審核。對(duì)基金結(jié)算科經(jīng)辦的社保金補(bǔ)繳、基數(shù)錄入、在職管理等進(jìn)行檢查,主要查看其業(yè)務(wù)操作是否正確,是否符合政策規(guī)定,并反饋核查結(jié)果,共檢查1500余份。對(duì)醫(yī)?平(jīng)辦的醫(yī)療結(jié)付、生育結(jié)付、工傷保險(xiǎn)正確性與規(guī)范性進(jìn)行檢查,主要查看是否屬于應(yīng)報(bào)范圍,看報(bào)銷時(shí)提供材料是否齊全,萬元以上報(bào)銷分管主任是否簽字等并反饋核查結(jié)果,共檢查1500余份。我們每月進(jìn)行審核檢查一次,在審核前先制定計(jì)劃,報(bào)分管主任批準(zhǔn)后,再進(jìn)行審核。審核結(jié)束后,將審核結(jié)果書面告知科室及分管主任。同時(shí),對(duì)相關(guān)七個(gè)科室日常業(yè)務(wù)工作量、工作內(nèi)容等進(jìn)行了匯總。
二是做好了城鎮(zhèn)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)征繳情況分析編寫工作。每月將城鎮(zhèn)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)的參保人數(shù)、收繳情況、欠費(fèi)情況等進(jìn)行分析編寫,經(jīng)科室主任過目后,發(fā)送給局領(lǐng)導(dǎo),為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。
三是做好了特殊業(yè)務(wù)的辦理工作。每月初審各科送交的在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中出現(xiàn)的不能按現(xiàn)行規(guī)定正常操作的特殊業(yè)務(wù)。對(duì)各科決定先受理的,我們審計(jì)科出具意見,再交于副主任出具意見,最后交主任審批。
四是做好了各類參保證明的開具工作。特別是對(duì)戶籍在外地、在我區(qū)參保的人員,我們熱情為他們辦理參保證明,使其父母憑其參保證明可享受新農(nóng)保待遇、工傷鑒定等。
五是做好了服務(wù)手冊(cè)的修訂和發(fā)放工作。我們根據(jù)新出臺(tái)的政策,重新修改了的服務(wù)手冊(cè),涵蓋各科日常業(yè)務(wù),并發(fā)給前來辦事的人員,使其熟悉辦理流程及所需要的各項(xiàng)手續(xù),為參保人員提供了方便。
六是做好了領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)疏理規(guī)范了各業(yè)務(wù)科室的業(yè)務(wù)操作權(quán)限,為更好地開展工作提供了依據(jù)。
一年來的`工作雖然取得了一定成績,但是離領(lǐng)導(dǎo)的要求與參保人員的期望相比,還存在許多問題與不足。新的一年,我們將按照領(lǐng)導(dǎo)的要求,全面掌握社;鸬氖罩б(guī)模、結(jié)余的分布以及基金管理運(yùn)行情況,認(rèn)真檢查社保資金籌集、管理、使用中存在的突出問題,促進(jìn)各科室加強(qiáng)資金管理,保證政策和制度的執(zhí)行,發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)“功能,維護(hù)社;鸬陌踩暾,保障人民群眾的切身利益。
審計(jì)科工作總結(jié)3
圍繞局中心工作,以提升審計(jì)質(zhì)量為核心,以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以“人、法、技”建設(shè)為保障,強(qiáng)化“服務(wù)學(xué)校、服務(wù)基層、服務(wù)教育改革和發(fā)展”的宗旨,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。20xx年完成審計(jì)項(xiàng)目20個(gè),審計(jì)總金額2315萬元,其中預(yù)算執(zhí)行審計(jì)8個(gè),義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)調(diào)查5個(gè),伙食調(diào)查2個(gè),干部任期審計(jì)5個(gè)。
一、提升審計(jì)水平,履行“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”職責(zé)
1.認(rèn)真開展預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。按照“揭露問題、規(guī)范管理、制約權(quán)利、提高效益”的工作要求,組織對(duì)縣直學(xué)校預(yù)算執(zhí)行、政府采購及財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中,緊緊圍繞年初批復(fù)的預(yù)算,把審計(jì)的觸角伸向既關(guān)注預(yù)算內(nèi)資金,又關(guān)注預(yù)算外資金;既關(guān)注各單位財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性,更關(guān)注專項(xiàng)資金的使用方向、使用效益。通過檢查財(cái)政預(yù)算編制及調(diào)整是否符合的要求,檢查政府采購的規(guī)范化,從源頭上制止了資金使用的隨意性,查處了預(yù)算管理不嚴(yán)格、政府采購不規(guī)范、財(cái)務(wù)管理不完善等問題。對(duì)存在的問題提出了細(xì)化預(yù)算編制、加強(qiáng)政府采購的規(guī)范化建設(shè),提高財(cái)務(wù)管理水平等5條審計(jì)建議。
2.積極開展義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)調(diào)查。按照省、市文件精神,我們有針對(duì)性地抽查了5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)施義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的政策落實(shí)、制度建設(shè)、資金到位等方面的情況,審計(jì)發(fā)現(xiàn),部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)還不同程度存在擠占挪用校舍維修改造資金、挪用“兩免一補(bǔ)”資金現(xiàn)象;還有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)違規(guī)開支公用經(jīng)費(fèi),用公用經(jīng)費(fèi)發(fā)放教師津補(bǔ)貼。審計(jì)中,我們建議有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障責(zé)任,提高經(jīng)費(fèi)保障水平,使農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入保障責(zé)任真正落實(shí)到位。
3.扎實(shí)推進(jìn)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。干部任中審計(jì)關(guān)口前移,其目的`在于提醒、教育干部,促進(jìn)規(guī)范管理,其結(jié)果更關(guān)系到領(lǐng)導(dǎo)干部自身的利益。各學(xué)校和被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)給予了高度重視,特別是對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及審計(jì)建議或意見,能夠正確認(rèn)識(shí)并且積極對(duì)待,邊審計(jì)、邊落實(shí)、邊整改,不僅起到了防患于未然的作用,同時(shí)克服了離任審計(jì)事后監(jiān)督審計(jì)意見落實(shí)難等不足,審計(jì)職能得到更加有效的發(fā)揮,提高了審計(jì)工作的質(zhì)量。
4.加強(qiáng)對(duì)中小學(xué)食堂收支情況開展專項(xiàng)審計(jì)。每個(gè)月對(duì)各學(xué)校上報(bào)的每月食堂收支報(bào)表進(jìn)行分析,及時(shí)了解情況,對(duì)有關(guān)問題及時(shí)進(jìn)行查處,對(duì)有舉報(bào)的學(xué)校食堂進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn),有些學(xué)校食堂存在克扣、擠占、挪用學(xué)生伙食費(fèi)現(xiàn)象,有些學(xué)校人為地將一些與伙食無關(guān)的費(fèi)用列入了伙食成本,還有些學(xué)校將資料費(fèi)等違規(guī)收入等記在伙食賬中,將應(yīng)列入學(xué)校行政賬的部分招待費(fèi)、修繕費(fèi)及違規(guī)發(fā)放給教職工的各種名目的津(補(bǔ))貼等變通為伙食支出。通過審計(jì),對(duì)有關(guān)問題及時(shí)進(jìn)行了查處和糾正。
二、強(qiáng)化管理,加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)
1.堅(jiān)持抓培訓(xùn),提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)水平。針對(duì)教育內(nèi)審人員層次不同、需求不同等特點(diǎn),有針對(duì)性地分別組織全體專、兼職內(nèi)審人員進(jìn)行培訓(xùn),達(dá)到事半功倍的效果。培訓(xùn)的重點(diǎn)放在內(nèi)審基礎(chǔ)知識(shí)、審計(jì)方法、相關(guān)法規(guī)、審計(jì)規(guī)范、查帳技巧等方面;突出實(shí)用性。并組織全體專兼職審計(jì)人員參加由如東縣審計(jì)局組織的內(nèi)審計(jì)人員后續(xù)教育,通過各類學(xué)習(xí),提高了內(nèi)審人員的整體素質(zhì),練就了內(nèi)功,扎實(shí)了基礎(chǔ)。
2.強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量控制,深入開展審計(jì)質(zhì)量管理年活動(dòng)。
一是全面推進(jìn)教育部17號(hào)令貫徹執(zhí)行。抓住“審前、審中、審后”關(guān)鍵點(diǎn),規(guī)范審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審前調(diào)查、審計(jì)取證、審計(jì)日記等工作,在規(guī)范審計(jì)程序、完善審計(jì)流程上下功夫;
二是進(jìn)一步完善結(jié)果復(fù)核、質(zhì)量考評(píng)等制度,做到有規(guī)章制度可依照,有程序可控制,有標(biāo)準(zhǔn)可衡量;
三是認(rèn)真聽取和研究被審計(jì)單位意見,對(duì)合理意見要及時(shí)采納,對(duì)審計(jì)報(bào)告中出現(xiàn)的事實(shí)不清、定性不準(zhǔn)、處理不當(dāng)?shù)葐栴}要及時(shí)糾正,切實(shí)提高審計(jì)報(bào)告和審計(jì)公告的質(zhì)量,在確保準(zhǔn)確無誤上下功夫。四是改進(jìn)審計(jì)結(jié)果報(bào)告,使內(nèi)行人說得清,外行人看得懂,有關(guān)部門用得上,在提高審計(jì)成果使用者的滿意度上下功夫。
三、完善審計(jì)公示和審計(jì)回訪制
發(fā)揮審計(jì)結(jié)果的作用在審計(jì)過程敢于發(fā)現(xiàn)問題,善于發(fā)現(xiàn)問題,分析產(chǎn)生問題的原因,指出問題的危害性,提出解決問題的方案,促進(jìn)了學(xué)校建立和完善各項(xiàng)管理制度。審計(jì)的重點(diǎn)是審計(jì)整改,通過審計(jì)促進(jìn)整改。我們不僅認(rèn)真完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),在具體實(shí)施審計(jì)過程中,還關(guān)注教育經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)容的真實(shí)性,完整性,更注重教育審計(jì)活動(dòng)的效益性,對(duì)已經(jīng)完成的項(xiàng)目,加大了后續(xù)審計(jì)力度,通過后續(xù)審計(jì),及時(shí)了解被審計(jì)單位的整改措施和整改情況,督促被審計(jì)單位做好審計(jì)意見整改工作,盡力杜絕“審計(jì)年年有,問題年年出”的現(xiàn)象,促進(jìn)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)依法按規(guī)進(jìn)行。
審計(jì)科工作總結(jié)4
20xx年已經(jīng)過去一半,在機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持下,財(cái)務(wù)審計(jì)科認(rèn)真完成本中心財(cái)務(wù)核算及收支工作、本系統(tǒng)各企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作及相關(guān)企業(yè)離任審計(jì)工作。以下是我們前半年的工作匯報(bào):
一、提高認(rèn)識(shí),完善財(cái)務(wù)管理制度。
根據(jù)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出的財(cái)務(wù)要求,緊緊圍繞今年財(cái)務(wù)工作的目標(biāo)任務(wù),積極進(jìn)取、扎實(shí)工作、在原有財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ)上,我們制定并逐步完善了相關(guān)財(cái)務(wù)制度,分開資金審批權(quán)和使用權(quán),資金使用需經(jīng)指定核準(zhǔn)人員簽字后方可支付,合理控制了資金使用和流出。并制定了20xx年度財(cái)務(wù)科工作崗位責(zé)職,明確人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求,月月有計(jì)劃,周周有安排,強(qiáng)化了人員的責(zé)任感,加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督,同時(shí)促進(jìn)了財(cái)務(wù)人員合作與團(tuán)結(jié),從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。
二、開展離任審計(jì),提高管理水平。
5月我們對(duì)XX企業(yè)進(jìn)行了離任審計(jì),通過該項(xiàng)工作,一是有利于加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理,正確評(píng)價(jià)和任用企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部。同時(shí)有利于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部更好的履行職責(zé),防止短期行為。二是摸清企業(yè)家底,客觀公正地鑒定前后任的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟(jì)責(zé)任,有利于繼任者了解企業(yè)的真實(shí)情況,明確工作思路,縮短適應(yīng)期,盡快進(jìn)入角色;有利于工作的交接,保持工作的連續(xù)性。三是健全了監(jiān)督制約機(jī)制,有利于防范財(cái)務(wù)管理漏洞,健全財(cái)務(wù)管理制度,提高財(cái)務(wù)管理水平。
三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表工作,及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映企業(yè)財(cái)務(wù)情況。
加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)是我單位確定的一項(xiàng)重要管理工作,是對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行指導(dǎo)服務(wù)的前提和條件,同時(shí)也是為領(lǐng)導(dǎo)提供有效經(jīng)濟(jì)信息和進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策的依據(jù),我們?cè)诔浞终J(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)信息報(bào)送的重要性,高度重視的基礎(chǔ)上,結(jié)合中心報(bào)表工作制度規(guī)定,認(rèn)真完成了20xx年度年報(bào)及20xx年每月的財(cái)務(wù)月報(bào)報(bào)送工作。及時(shí)向有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送完整、準(zhǔn)確、齊全、統(tǒng)一的各種財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料,反映了各企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài),提高了信息化建設(shè)速度與水平,促進(jìn)了集體經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。
四、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,認(rèn)真履行職責(zé),做好日常工作。
1、嚴(yán)格按照機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)工作制度要求,收支合法合規(guī),支出安排體現(xiàn)厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)、勤儉辦事的方針,做好年度財(cái)務(wù)核算工作。
2、完成日常財(cái)務(wù)報(bào)銷、工資以及各項(xiàng)津貼補(bǔ)貼的發(fā)放工作。定期對(duì)基本公用經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行公示,做到財(cái)務(wù)支出公開透明、各項(xiàng)支出有依有據(jù)。
3、按照要求完成了對(duì)本單位固定資產(chǎn)登記、使用人的確認(rèn)及固定資產(chǎn)資料整理工作,提高了固定資產(chǎn)使用效益。
4、完成了單位法人證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、銀行開戶許可證的年檢換證工作;
5、為保證各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及全體干部職工的切身利益,積極協(xié)調(diào)與社保中心、住房公積金管理中心等相關(guān)單位的.關(guān)系,完成了年度內(nèi)住房公積金、社會(huì)保險(xiǎn)金等費(fèi)用的計(jì)算、變更調(diào)整和代扣補(bǔ)繳工作。及時(shí)辦理綜合醫(yī)療保險(xiǎn)、離休及統(tǒng)籌人員工資、離休人員醫(yī)保費(fèi)資金補(bǔ)繳工作,確保職工個(gè)人公積金、社保賬戶正常使用。
6、認(rèn)真做好防治“小金庫”長效機(jī)制日常管理工作。加大自查自糾力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為。
7、加強(qiáng)與各科室之間的溝通和協(xié)調(diào),切實(shí)解決財(cái)務(wù)管理過程中存在的問題,努力提高財(cái)務(wù)管理工作水平。
8、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議精神,我們參與了對(duì)本系統(tǒng)各企業(yè)的摸底調(diào)查,在企業(yè)積極配合下,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子、職工、資產(chǎn)、經(jīng)營狀況、安全生產(chǎn)等方面較為詳細(xì)的了解,為下一步工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),為今后的經(jīng)濟(jì)調(diào)整提供了有力保障。
9、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
五、堅(jiān)持學(xué)習(xí),不斷提高工作能力。
年初我們按照中心學(xué)習(xí)制度規(guī)定,堅(jiān)持正常的集體學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的方式,組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)和財(cái)經(jīng)專業(yè)知識(shí),樹立終身學(xué)習(xí)的理念,營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍,努力做到“在學(xué)習(xí)中工作、在工作中學(xué)習(xí)”,不斷吸收新知識(shí),與時(shí)俱進(jìn),適應(yīng)工作需要,提升整體工作能力。
審計(jì)科工作總結(jié)5
今年以來,財(cái)審科圍繞省廳、市局財(cái)務(wù)工作會(huì)議和縣局年度工作會(huì)議精神,突出保障有力、服務(wù)有為、管理有序、監(jiān)督有效的財(cái)務(wù)工作主線,緊扣全年工作目標(biāo),奮力拼搏,較好的完成了各項(xiàng)既定的目標(biāo)任務(wù)。
一、上半年財(cái)審工作完成情況
(一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè),努力打造優(yōu)良的國土資源財(cái)會(huì)團(tuán)隊(duì)
強(qiáng)化崗位職責(zé),增強(qiáng)工作的責(zé)任性。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細(xì)化管理的要求,進(jìn)一步完善財(cái)會(huì)崗位職責(zé),細(xì)化考核目標(biāo)。努力做到財(cái)務(wù)工作管理全覆蓋、責(zé)任全落實(shí)、過程全控制。
細(xì)化工作流程,增強(qiáng)工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn),不斷地細(xì)化、完善工作流程,做到既方便對(duì)內(nèi)對(duì)外業(yè)務(wù)辦理,又更加明確職責(zé)。
加強(qiáng)制度建設(shè),不斷完善國土資源財(cái)務(wù)管理制度體系。針對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)行中的新情況,新問題,會(huì)同局監(jiān)察等部門共同分析財(cái)務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題,研究探索進(jìn)一步加強(qiáng)管理的措施。上半年,出臺(tái)了《關(guān)于嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律進(jìn)一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》,對(duì)相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。
重視檔案建設(shè),切實(shí)完成了國土?xí)?jì)檔案的整理歸檔工作。上半年聘請(qǐng)專人對(duì)會(huì)計(jì)中心移交回來的國土系統(tǒng)XX年以來的會(huì)計(jì)檔案資料,按照檔案升級(jí)的新要求,重新整理歸檔。既實(shí)現(xiàn)了國土?xí)?jì)檔案的規(guī)范化,又保證了國土?xí)?jì)檔案資料的完整延續(xù)。
積極爭先創(chuàng)優(yōu),財(cái)務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評(píng)。今年來,我局先后獲得XX年度全省國土系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理先進(jìn)集體、XX-XX年度全縣會(huì)計(jì)統(tǒng)管工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)。
(二)狠抓增收節(jié)支,努力保障國土事業(yè)發(fā)展對(duì)經(jīng)費(fèi)的需求
強(qiáng)化預(yù)算約束,認(rèn)真執(zhí)行部門預(yù)算。今年1-月份,全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)非稅收入389萬元,完成年度任務(wù)的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費(fèi)支出157.06萬元,占年度支出指標(biāo)的41.2%(其中:國土局公用經(jīng)費(fèi)支出96.76萬元,占年度指標(biāo)45.6%;國土所公用經(jīng)費(fèi)支出44.3萬元,占年度指標(biāo)34.6%;儲(chǔ)備中心公用經(jīng)費(fèi)支出16萬元,占年度指標(biāo)39%)。
積極爭取落實(shí)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。根據(jù)國土業(yè)務(wù)工作需要,積極協(xié)調(diào)落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)250萬元,確保了城鎮(zhèn)地價(jià)動(dòng)態(tài)監(jiān)測與基準(zhǔn)地價(jià)更新、礦業(yè)權(quán)核查項(xiàng)目的如期實(shí)施和二調(diào)工作經(jīng)費(fèi)的按時(shí)支付。
貫徹落實(shí)各級(jí)關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定,對(duì)年度部門預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化和分解,采取切實(shí)措施,努力壓減業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用水電費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi),爭取較上年有較大減少。
(三)狠抓專項(xiàng)管理,努力實(shí)現(xiàn)國土專項(xiàng)資金的收支規(guī)范
切實(shí)加強(qiáng)土地復(fù)墾整理開發(fā)專項(xiàng)資金的管理。上半年,協(xié)調(diào)并配合審計(jì)單位完成了新店、馬塘土地整理項(xiàng)目的決算審計(jì)工作;實(shí)施了對(duì)曹埠、兵房、洋口省以上項(xiàng)目的竣工審計(jì)。 主動(dòng)配合做好儲(chǔ)備專項(xiàng)融資工作,取得了階段性成果。今年上半年以來,面對(duì)政府土地儲(chǔ)備項(xiàng)目對(duì)資金需求的擴(kuò)大和金融信貸控管的`不利因素,積極與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào),一方面積極籌措資金及時(shí)歸還到期貸款1.48億元,一方面積極爭取新批貸款,上半年已經(jīng)獲批貸款
1.88億元。有力支持了退城進(jìn)區(qū)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。
(四)加強(qiáng)內(nèi)審監(jiān)督,確保國土財(cái)務(wù)運(yùn)行安全有序
全力做好審計(jì)署上海特派辦對(duì)我縣土地專項(xiàng)資金審計(jì)協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財(cái)政、審計(jì)等單位密切配合,整體聯(lián)動(dòng)。財(cái)審科又是這次專項(xiàng)審計(jì)的牽頭協(xié)調(diào)部門。一是深入細(xì)致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開發(fā)資金的前期自查準(zhǔn)備工作。二是審計(jì)單位進(jìn)點(diǎn)后,認(rèn)真履行上下聯(lián)絡(luò)職責(zé),及時(shí)傳遞信息,協(xié)調(diào)項(xiàng)目鎮(zhèn)按照專項(xiàng)審計(jì)的要求做好全面的配合工作。
完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況,進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整。積極行動(dòng),認(rèn)真開展小金庫專項(xiàng)治理工作。根據(jù)縣政府對(duì)專項(xiàng)治理工作部署,國土系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位,整體聯(lián)動(dòng)、工作到位,嚴(yán)明紀(jì)律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
上半年財(cái)審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:
一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費(fèi)收入來源的逐漸減少,人員經(jīng)費(fèi)剛性支出的逐年增加,收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴(kuò)大國土事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給的新渠道,另一方面,要切實(shí)大力壓縮一般性公用經(jīng)費(fèi)開支,真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面,充分利用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無紙化辦公,努力減少辦公耗材浪費(fèi)。第三、公務(wù)接待要認(rèn)真履行申請(qǐng)、審批程序,嚴(yán)格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模,進(jìn)一步細(xì)化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細(xì)則,并真正執(zhí)行到位。
二是系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進(jìn)一步提高,F(xiàn)在的財(cái)務(wù)工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財(cái)務(wù),而是分析、研究、預(yù)測的財(cái)務(wù)。這就對(duì)財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求,目前,國土財(cái)會(huì)隊(duì)伍還不能完全適應(yīng)這一新要求。因此一方面要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)職財(cái)會(huì)人員的再教育,不斷提升工作能力;另一方面適時(shí)招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的財(cái)會(huì)人員進(jìn)一步充實(shí)和加強(qiáng)國土資源財(cái)會(huì)隊(duì)伍。
二、下半年的工作思路
下半年,財(cái)審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標(biāo)不放松,自我加壓,負(fù)重拼搏,努力再創(chuàng)新業(yè)績。
(一)進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ),在精細(xì)管理上出實(shí)效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作,并實(shí)行往來資金年度清理工作制度,努力抓資金出實(shí)效。二是與局相關(guān)等部門共同研究細(xì)化內(nèi)部管理制度,學(xué)習(xí)借鑒人家先進(jìn)的做法,努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實(shí)處。三是著眼于財(cái)會(huì)人員自身素質(zhì)的提高,按年初計(jì)劃對(duì)所屬單位兼職財(cái)會(huì)人員進(jìn)行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
(二)狠抓預(yù)算管理,在經(jīng)費(fèi)保障上求突破。一是及早調(diào)研,為編制XX年度部門預(yù)算做好充分的準(zhǔn)備工作;二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的分析,在上半年月報(bào)告季分析的基礎(chǔ)上,下半年要著力做好預(yù)測、分析、預(yù)警工作,增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國土專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度。確保已經(jīng)開始實(shí)施項(xiàng)目的資金按時(shí)支付,即將實(shí)施的項(xiàng)目不因經(jīng)費(fèi)落實(shí)原因而影響工作的開展。
(三)加強(qiáng)過程監(jiān)控,在依法理財(cái)上再提高。一是與局相關(guān)部門共同對(duì)部分國土所原有經(jīng)營實(shí)體進(jìn)行徹底的清理,撤消銀行帳戶,合法處置相關(guān)資金。二是根據(jù)國家審計(jì)署上海特派辦專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求,對(duì)我們現(xiàn)行的復(fù)墾專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行深入的分析,查找工作中的盲點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié),切實(shí)加以完善。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能,與局監(jiān)察部門配合加大對(duì)系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督,努力實(shí)現(xiàn)國土資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)行的目標(biāo)。
審計(jì)科工作總結(jié)6
20xx年工作總結(jié)
審計(jì)科
經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論、研究,通過與汪書記和宋局長匯報(bào)、溝通,結(jié)合我局實(shí)際,我們繼續(xù)堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局,不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識(shí),以加強(qiáng)管理為中心,以防范風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn),發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)管理等方面的積極作用,積極開展審計(jì)工作,較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)。現(xiàn)將20xx年的工作匯報(bào)如下:
一、工作目標(biāo)完成情況
根據(jù)年度工作目標(biāo),2015年安排審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng),實(shí)際完成11項(xiàng),超計(jì)劃完成6項(xiàng)。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)3項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查2項(xiàng)、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—2013年)的審計(jì)3項(xiàng)及后續(xù)審計(jì)等審計(jì)事項(xiàng), 完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—2001年)核查更正的處理意見,提出審計(jì)建議27條。通過審計(jì),理順了關(guān)系,完善了制度,促進(jìn)了工作,真正做到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標(biāo),深化財(cái)務(wù)收支審計(jì)
今年以來,審計(jì)科先后完成了對(duì)漯河市公路管理局吳城超限站2014年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì),嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支,無預(yù)算不開支”的原則,詳細(xì)檢查了該站財(cái)務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等,有針對(duì)性的提出了審計(jì)建議3條,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線,注重專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查
按照年初工作目標(biāo),審計(jì)科用兩個(gè)月的時(shí)間對(duì)舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局2014年度的賬目進(jìn)行了公路專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查,對(duì)專項(xiàng)資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行,是否量入為出、專款專用,有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對(duì)性的全面檢查,對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類,提出整改意見8條,確保專項(xiàng)資金使用到位、合理。
三是以政績?cè)u(píng)價(jià)為重點(diǎn),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時(shí)工作要求,我們及時(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ),通過審計(jì)監(jiān)督的積極作用,提高干部隊(duì)伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對(duì)袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20xx年7月1日至20xx年12月18日)以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20xx年6月12日至20xx年12月18日)的資產(chǎn)、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理、分析、總結(jié),共提出審計(jì)意見12條,做到審計(jì)報(bào)告提出的意見和建議具體、中肯,全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
四是強(qiáng)化制度建設(shè)。
按照20xx年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動(dòng)安排,我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對(duì)科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺,新制定《內(nèi)部審計(jì)責(zé)任追究暫行辦法》,通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動(dòng)完善制度,減少問題產(chǎn)生的根源,降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法,就是要充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用,就是要堅(jiān)決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點(diǎn)工作及創(chuàng)新工作
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年初以來,我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實(shí)踐證明,內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個(gè)中心,把發(fā)展作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),審計(jì)才有為有位。監(jiān)督只是手段,服務(wù)才是目的。因此,我們?cè)诠ぷ髦,?jiān)持“從嚴(yán)查賬,從寬處理,完善制度,加強(qiáng)管理”的審計(jì)理念,把審計(jì)目標(biāo)定位于通過審計(jì),使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理,不出和少出問題上,讓審計(jì)成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”,注意擺正自己的位置,具體把握和正確處理審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)服務(wù)的辨證關(guān)系,講服務(wù)不是不講監(jiān)督,講監(jiān)督不是只看力度,講力度不是只看處理意見。對(duì)審計(jì)查出的問題,以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn),分類排隊(duì),區(qū)別對(duì)待。在對(duì)已審項(xiàng)目的審計(jì)過程中,我們就較好地把握了這些關(guān)系,為被審單位出具了完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。
。ǘ┝咙c(diǎn)工作:
強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)。無論是財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),我們對(duì)各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理,針對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)處理流程,系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可能存在的風(fēng)險(xiǎn),尋找失控點(diǎn)和盲點(diǎn),及時(shí)提出合理化建議和意見,從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制,達(dá)到消除風(fēng)險(xiǎn)、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作:
一是在工程項(xiàng)目審計(jì)方面有所創(chuàng)新。工程項(xiàng)目審計(jì),是我局以往審計(jì)工作的空白點(diǎn)。今年我們將以服務(wù)大局為已任,抓好S238常付線及S330逍白線安保工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)。在工程建設(shè)項(xiàng)目中著力對(duì)項(xiàng)目資金來源及到位情況、項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項(xiàng)目完成情況等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì),熟悉工程的工藝流程和施工工序,掌握第一手資料,以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性。尤其是工程計(jì)量表,要有目的的與現(xiàn)場實(shí)際發(fā)生工程量相比較,使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接。通過對(duì)工程項(xiàng)目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計(jì),更好地體現(xiàn)審計(jì)工作對(duì)工程建設(shè)的.保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進(jìn)作用。
二是在建立審計(jì)項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計(jì)項(xiàng)目全部程序結(jié)束后,完成審計(jì)項(xiàng)目從審計(jì)性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計(jì)結(jié)果、存在問題及建議、審計(jì)評(píng)價(jià)、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時(shí)建立一套簡化的電子化檔案,其優(yōu)勢有三:一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?/p>
三是能及時(shí)發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象,便于有針對(duì)性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論,我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個(gè)問題:一是綜合性審計(jì)人才缺乏。這是我們審計(jì)科的硬傷,人員構(gòu)成主要來自于會(huì)計(jì)專業(yè),大部分都只懂財(cái)務(wù),不懂工程,所以要想審計(jì)一個(gè)工程項(xiàng)目很難達(dá)到預(yù)期目的,不利于審計(jì)范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實(shí)不到位。在審計(jì)實(shí)踐中可以看出,部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出,甚至“老毛病”未改,又添“新毛病”。
四、20xx年工作的基本思路、工作打算及措施
。ㄒ唬20xx年,按照我局“項(xiàng)項(xiàng)工作爭一流、重點(diǎn)工作有突破、整體工作上臺(tái)階”的總體要求,結(jié)合單位的中心工作和重點(diǎn)工作,我們確定今年審計(jì)工作的基本思路是:以服務(wù)全局為目的,以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力,以加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用為核心,以提升審計(jì)質(zhì)量為基礎(chǔ),以“人、法、技”建設(shè)為保障,全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平,最大限度地發(fā)揮審計(jì)工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評(píng)價(jià)職能,為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。
(二)20xx年工作打算:
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,不斷規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)質(zhì)量,充分發(fā)揮審計(jì)職能;
二是進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)程序,不斷提高審計(jì)意見和建議的可操作性,擴(kuò)大審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和使用;
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計(jì)院、漯河市信運(yùn)監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達(dá)公路工程檢測有限公司2015年度財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì);
審計(jì)科工作總結(jié)7
一、強(qiáng)化人、法、技建設(shè),規(guī)范執(zhí)法行為
今年以來,為達(dá)到審計(jì)署提出的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,提高質(zhì)量的總要求,結(jié)合建立學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)的要求,從嚴(yán)要求自己,堅(jiān)持培訓(xùn)和自學(xué)相結(jié)合的方式,不斷提高政治素質(zhì)和工作能力,力爭使自己成為業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、政策水平高、廉潔自律好的知識(shí)型多面手人才。一是積極參加各種法律法規(guī)培訓(xùn),提高自身素質(zhì)。xx年4月我們參加了省政府法制辦舉辦的《行政復(fù)議法實(shí)施條例》暨行政復(fù)義統(tǒng)計(jì)工作培訓(xùn),通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)進(jìn)一步提高了法治意識(shí)和依法行政能力。二是積極組織實(shí)施項(xiàng)目審計(jì),積累工作經(jīng)驗(yàn)。按照市局安排對(duì)市行政執(zhí)法局、市中級(jí)人民法院、市國土資源局三個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況和城區(qū)政協(xié)原主席的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì),在具體的項(xiàng)目審計(jì)實(shí)踐中不斷提升執(zhí)法能力,為更好地履行審計(jì)復(fù)核職能打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是堅(jiān)持學(xué)以致用,提高執(zhí)法水平。建立政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)筆記,及時(shí)收集資料,了解審計(jì)動(dòng)態(tài),學(xué)習(xí)先進(jìn)的審計(jì)管理方法,更新觀念,鞏固學(xué)習(xí)成果。并結(jié)合工作實(shí)際,認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)準(zhǔn)則,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)質(zhì)量。
二、這一年來,結(jié)合普法依法治理工作,我們不斷強(qiáng)化法律、法規(guī)的宣傳工作
將法制宣傳教育和提高審計(jì)人員的法律素質(zhì)及執(zhí)法水平,營造良好的審計(jì)執(zhí)法環(huán)境作為普法的目標(biāo),多方面、多渠道普及國家財(cái)經(jīng)審計(jì)政策法規(guī),宣傳審計(jì)工作成就,審計(jì)工作環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,為建立和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的作用。一是借助行風(fēng)大家談等平臺(tái),與相關(guān)科室共同協(xié)作,通過制作活動(dòng)版面、在公開場所發(fā)放宣傳材料、設(shè)立法律咨詢點(diǎn)等方式,開展了豐富多彩的審計(jì)法制宣傳工作。二是通過晉城市廣播電臺(tái)百姓熱線糾風(fēng)臺(tái)直播節(jié)目,針對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)履行職責(zé)情況、向社會(huì)承諾情況、通過電話熱線解答社會(huì)公眾關(guān)心的熱點(diǎn)、疑點(diǎn)問題。三是12.4法制宣傳日參加了市里在物茂廣場隆重舉行124弘揚(yáng)法治精神,服務(wù)科學(xué)發(fā)展萬人承諾簽名活動(dòng)。四是及時(shí)了解法制工作動(dòng)態(tài),宣傳審計(jì)法律法規(guī),將上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)制定的法律、法規(guī)、規(guī)章傳達(dá)下去,對(duì)存在的問題及時(shí)進(jìn)行指導(dǎo)糾改。四是分別針對(duì)不同對(duì)象向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和群眾進(jìn)行審計(jì)法律、法規(guī)知識(shí)的宣傳,如:應(yīng)市商務(wù)局要求,以《財(cái)政違法行為處罰處分條例》為主題,針對(duì)常見財(cái)經(jīng)問題及其防范措施,與該單位及其下屬相關(guān)單位的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行共同學(xué)習(xí)、講解,為規(guī)范我市的'財(cái)政經(jīng)濟(jì)活動(dòng)發(fā)揮了積極的作用。
今年6月市依法治市檢查組對(duì)我局xx普法依法治理工作進(jìn)行了中期督導(dǎo)檢查。督導(dǎo)檢查組聽取了匯報(bào),查看了相關(guān)資料,對(duì)我局工作給予了較好,認(rèn)為我局xx普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位、制度健全、責(zé)任落實(shí),依托黨校對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行法律、法規(guī)的宣傳教育有亮點(diǎn);完善立體復(fù)核體系,強(qiáng)化內(nèi)部管理機(jī)制有創(chuàng)新;多種形式開展教育培訓(xùn),強(qiáng)化人、法、技建設(shè)有特色。
三、注重三級(jí)復(fù)核,提高審計(jì)質(zhì)量
近年來,我們認(rèn)真落實(shí)審計(jì)署6號(hào)令,不斷探索創(chuàng)新,針對(duì)法制機(jī)構(gòu)人員少的現(xiàn)實(shí),改進(jìn)審計(jì)復(fù)核方法,充實(shí)復(fù)核隊(duì)伍,增加復(fù)核機(jī)構(gòu)層次。在三級(jí)復(fù)核的基礎(chǔ)上,在各科設(shè)立了審計(jì)復(fù)核監(jiān)察員,強(qiáng)化審計(jì)復(fù)核工作。xx年主要做了以下幾方面的工作:一是在各科審計(jì)復(fù)核監(jiān)察員和我們法制科同志的共同努力下,截至目前共復(fù)核審計(jì)、審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目近70個(gè),審核審計(jì)報(bào)告、審計(jì)結(jié)果報(bào)告、審計(jì)決定等100余份,對(duì)審計(jì)文書不規(guī)范,適用法律法規(guī)不準(zhǔn)確、不恰當(dāng),審計(jì)事實(shí)表述不夠準(zhǔn)確,審計(jì)工作底稿、審計(jì)日記、審計(jì)證據(jù)要素不全、內(nèi)容填制不規(guī)范等問題及時(shí)進(jìn)行了整改,為促進(jìn)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化起了積極的推動(dòng)作用。二是認(rèn)真履行集體審定處理制度,對(duì)所有的審計(jì)項(xiàng)目,經(jīng)三級(jí)復(fù)核后,均提交審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)研究審定。并要求法制復(fù)核人員必須對(duì)審計(jì)程序的合法性、法規(guī)引用的正確性和恰當(dāng)性、審計(jì)證據(jù)的充分性等內(nèi)容做出專業(yè)判斷,發(fā)表意見。三是對(duì)照審計(jì)準(zhǔn)則及審計(jì)署下發(fā)的《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)范本》進(jìn)行檢查,針對(duì)復(fù)核工作中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐。
審計(jì)科工作總結(jié)8
(一)精心安排,合理組織,全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
省廳任務(wù)下達(dá)后,市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)省廳安排的全市、縣(區(qū))國土資源局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目非常重視,確定了此次審計(jì)不僅要對(duì)市級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),而且要對(duì)縣級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為此,我們擬定了《全市5個(gè)縣(市、區(qū))國土資源局局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方案》,以XX市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室晉市責(zé)審辦[200*]3號(hào)文件下發(fā);其次,分別召集縣級(jí)國土局局長和各縣審計(jì)局長對(duì)此項(xiàng)工作作了專門部署,強(qiáng)調(diào)本次審計(jì)的重要意義,引起了他們的高度重視。最后,在審計(jì)實(shí)施中我們又及時(shí)到各縣審計(jì)點(diǎn)上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項(xiàng)。為保證縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。
在安排好縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上,又對(duì)市國土局局長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真的審計(jì)。進(jìn)點(diǎn)前,我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī),編制了針對(duì)性較強(qiáng)的審計(jì)方案,確定了審計(jì)重點(diǎn),做到了有的放矢。審計(jì)中,我們采取審計(jì)與調(diào)查相結(jié)合,查帳與詢問、座談相結(jié)合,資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與參閱年度預(yù)算審計(jì)資料相結(jié)合,有效地實(shí)施了審計(jì)。通過審計(jì),查出違規(guī)行為金額535萬元,對(duì)應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、擠占挪用專項(xiàng)資金、專項(xiàng)資金未及時(shí)下?lián)堋㈦[瞞截留收入等十個(gè)方面的問題進(jìn)行了披露,有針對(duì)性地提出了三條合理化建議,取得了良好的效果。
(二)、按照部署完成了兩個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)
我們按照局里的整體部署,對(duì)市公安局、市水利局2個(gè)單位20*年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)過程中,我們嚴(yán)格程序,嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)。如對(duì)市公安局審計(jì)時(shí),嚴(yán)格審查其收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金的支出,查出該單位擠占挪用專項(xiàng)資金32萬元,違規(guī)使用票據(jù)39萬元的問題;又如對(duì)市水利局審計(jì)時(shí),著重對(duì)其專項(xiàng)資金的撥付情況等進(jìn)行審查,查出該單位滯留專項(xiàng)資金598萬元的問題。針對(duì)查出的'問題,我們提出了適當(dāng)?shù)奶幚硪庖姡鋵?shí)了審計(jì)決定,
(三)、積極穩(wěn)妥,搞好城區(qū)區(qū)長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政決算審計(jì)
如何實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的最優(yōu)配置、實(shí)現(xiàn)常規(guī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有機(jī)結(jié)合是局領(lǐng)導(dǎo)年初提出的重要課題之一,20*年9-11月我們?cè)诰诸I(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,認(rèn)真總結(jié)以前年度對(duì)縣區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)大膽探索,積極穩(wěn)妥地實(shí)施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和城區(qū)國家****年財(cái)政決算審計(jì),截止目前兩項(xiàng)工作已完成現(xiàn)場審計(jì)。本次審計(jì)對(duì)我們來講是一項(xiàng)全新的工作,一方面要對(duì)城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì)、評(píng)價(jià);另一方面又要對(duì)城區(qū)國家2*年度財(cái)政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計(jì),同時(shí)還要使二者有機(jī)結(jié)合起來,搞財(cái)政決算審計(jì)對(duì)我們來說,理論知識(shí)欠缺,法律法規(guī)不熟悉,但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)報(bào)告,翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》等大量法律法規(guī),在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請(qǐng)教,仔細(xì)地審查了財(cái)政、地稅等二十余個(gè)部門和單位的會(huì)計(jì)資料,實(shí)地查看了建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施情況,克服重重困難完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會(huì)勞動(dòng)保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)科工作總結(jié)9
在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下,法規(guī)執(zhí)行督查科認(rèn)真開展工作,較好地完成了20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),并將按照20xx年的工作計(jì)劃和安排全力投入到明年的工作中。
一、20xx年完成的主要工作
(一)精心籌劃年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。
1、審計(jì)計(jì)劃的編制、上報(bào)和下達(dá)工作。根據(jù)全市審計(jì)工作會(huì)議精神,結(jié)合我區(qū)實(shí)際,我科編制了我局20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。計(jì)劃經(jīng)局務(wù)會(huì)議討論通過后報(bào)區(qū)政府審批,區(qū)政府批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)各業(yè)務(wù)科室執(zhí)行。
20xx年,列入計(jì)劃的審計(jì)項(xiàng)目共55個(gè),其中預(yù)算執(zhí)行及稅收征管審計(jì)類項(xiàng)目2個(gè),經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類項(xiàng)目1個(gè),財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)類項(xiàng)目5個(gè);績效審計(jì)及審計(jì)調(diào)查類項(xiàng)目5個(gè);竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)項(xiàng)目7個(gè);政府投資基建審計(jì)項(xiàng)目35個(gè)。其中,政府投資基建審計(jì)類中預(yù)算審計(jì)、標(biāo)底審計(jì)和審定造價(jià)300萬元以下結(jié)算審計(jì)未列入計(jì)劃。
根據(jù)《審計(jì)準(zhǔn)則》,我局?jǐn)M在年底對(duì)今年的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。
2、審計(jì)統(tǒng)計(jì)和項(xiàng)目進(jìn)度管理工作。我科每月按市局規(guī)定的時(shí)間及時(shí)將編制的審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送給市審計(jì)局,并做到報(bào)送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。同時(shí)每月底加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度管理,及時(shí)編制進(jìn)度表,便于局領(lǐng)導(dǎo)及各科室及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度及完成情況。
截止到11月30日,我局累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目101個(gè),采用簡易程序完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目1242個(gè),查出管理不規(guī)范金額126536萬元。政府投資基建審計(jì)送審造價(jià)269542.7萬元,審定造價(jià)234997.4萬元,核減34545.3萬元,核減率為12.8%。
(二)配合區(qū)政府構(gòu)筑法治政府建設(shè)和我局審計(jì)法制建設(shè)齊頭并進(jìn),開展審計(jì)、審理、整改等工作將依法審計(jì)落實(shí)到位。
1、配合區(qū)政府完成法治政府建設(shè)工作。
①制定、修改《XX區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》
根據(jù)區(qū)法制辦《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求,我科草擬制定了《XX區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》,經(jīng)多次修改后,征求局領(lǐng)導(dǎo)及各科室意見后,并召開了討論會(huì)議。按照會(huì)議精神,對(duì)該規(guī)定重新進(jìn)行了修改。按照區(qū)規(guī)范性文件制定的要求,向區(qū)直屬各單位、各街道辦事處和社會(huì)公開征求了意見。待法制辦審查后,以區(qū)政府名義發(fā)布。
、趯(duì)我局規(guī)范性文件進(jìn)行清理
(1)根據(jù)XX區(qū)人民政府辦公室文件羅府辦[20xx]21號(hào)文《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求,我科負(fù)責(zé)對(duì)本局的規(guī)范性文件進(jìn)行清理。經(jīng)過我科認(rèn)真梳理以及請(qǐng)示區(qū)法制辦后,擬定我局規(guī)范性文件有三個(gè),即《XX區(qū)審計(jì)局政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》、《XX區(qū)審計(jì)局政府投資小額項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》和《XX區(qū)審計(jì)局聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和外部人員參與審計(jì)工作管理辦法》。經(jīng)我科認(rèn)真研究以及和基建辦溝通后,擬繼續(xù)執(zhí)行上述三個(gè)規(guī)范性文件,向區(qū)法制辦提交了清理結(jié)果,提請(qǐng)區(qū)法制辦審核。
(2)按照法制辦的文件要求,我局對(duì)上述三個(gè)規(guī)范性文件增加了有效期。
、奂皶r(shí)回復(fù)上級(jí)機(jī)關(guān)、區(qū)法制辦及其他單位草擬的法律制度或規(guī)范性文件的征求意見稿。
2、制定、修改完善我局的規(guī)章制度,規(guī)范審計(jì)文書工作。我科上半年草擬并下發(fā)了《審理暫行辦法》、《審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)分級(jí)質(zhì)量控制制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)工作指南》及《基建工作指南》等,修訂了《審計(jì)業(yè)務(wù)工作作業(yè)流程》。3月,參照審計(jì)署及市局下發(fā)的新審計(jì)文書和文本格式,我科將我局的審計(jì)文書進(jìn)行了統(tǒng)一整理和規(guī)范。
下半年,按照區(qū)法制辦《關(guān)于開展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求,我局新制定了《XX區(qū)審計(jì)局規(guī)范性文件管理辦法》、《XX區(qū)審計(jì)局行政決策制度》、《XX區(qū)審計(jì)局行政補(bǔ)償工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計(jì)局行政投訴(信訪)處理工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計(jì)局應(yīng)對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急決策制度》、《XX區(qū)審計(jì)局政府采購制度》六個(gè)內(nèi)部制度。
根據(jù)新審計(jì)法、審計(jì)實(shí)施條例及審計(jì)準(zhǔn)則的要求,對(duì)我局之前制定的制度需要作相應(yīng)修改。目前這項(xiàng)工作仍在進(jìn)行中。
3、做好法規(guī)宣傳工作。新審計(jì)法、審計(jì)準(zhǔn)則施行后,審計(jì)知識(shí)需要更新,我科為我局的審計(jì)人員購買了審計(jì)法規(guī)書籍,如《審計(jì)法、審計(jì)法實(shí)施條例》、《審計(jì)準(zhǔn)則》單行本、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》單行本等。
4、依法依規(guī)開展審計(jì)等相關(guān)工作。
。1)完成依法審計(jì)工作。我科今年年初計(jì)劃中承擔(dān)了1個(gè)績效審計(jì)項(xiàng)目和1個(gè)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。根據(jù)年度項(xiàng)目計(jì)劃,我科將任務(wù)具體分解到人,指定審計(jì)組長,落實(shí)責(zé)任制,明確工作要求。
上半年,股份公司審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目我科進(jìn)行了前期調(diào)研工作,專程前往XX區(qū)審計(jì)局學(xué)習(xí)股份公司審計(jì)經(jīng)驗(yàn),與區(qū)財(cái)政局相關(guān)同志進(jìn)行了座談,制定了10多份調(diào)查表格。邊坡治理工程項(xiàng)目績效審計(jì)項(xiàng)目也作了前期調(diào)研和審計(jì)工作。
但是,因?yàn)?月人員變動(dòng),我科將績效審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目轉(zhuǎn)給審理科后,負(fù)責(zé)3個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。到目前為止,已完成了區(qū)民政局方海明同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、區(qū)文產(chǎn)辦賴軼同志和區(qū)安監(jiān)局王琦同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。
。2)認(rèn)真做好上半年審計(jì)審理工作。我科上半年負(fù)責(zé)我局的審計(jì)審理工作。在規(guī)定的審理時(shí)間內(nèi),我科能認(rèn)真負(fù)責(zé)地對(duì)每個(gè)提交的審計(jì)項(xiàng)目,做到按照審理工作要求和審理內(nèi)容認(rèn)真細(xì)致地核查,對(duì)發(fā)現(xiàn)問題能及時(shí)與審計(jì)人員溝通,組織審理項(xiàng)目討論會(huì),嚴(yán)把審理關(guān),保證審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。截止到20xx年6月10日,我科共審理31個(gè)審計(jì)項(xiàng)目,并出具了相應(yīng)的審理意見書。同時(shí),按規(guī)定我科撰寫了第一季度審理工作總結(jié),發(fā)出審理工作通報(bào)。
因?qū)徖砜频某闪,?月13日起,審理工作由審理科負(fù)責(zé)。
。3)做好市審計(jì)局審計(jì)組對(duì)我區(qū)書記、區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的配合、溝通和協(xié)調(diào)工作。我科及時(shí)提供需要的相關(guān)檔案及資料,并陪同市審計(jì)局審計(jì)組到南湖辦事處和區(qū)租賃局進(jìn)行調(diào)研及延伸審計(jì)。
。4)負(fù)責(zé)撰寫20xx年度績效審計(jì)工作報(bào)告及20xx年度績效審計(jì)工作整改情況報(bào)告。
(5)建立我局的績效審計(jì)項(xiàng)目庫。今年我科負(fù)責(zé)初步建立了我局的績效審計(jì)項(xiàng)目庫,可供在制定審計(jì)計(jì)劃時(shí)選用績效審計(jì)項(xiàng)目時(shí)使用。
。6)組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。我科7月底負(fù)責(zé)組織全體干部到審計(jì)培訓(xùn)基地進(jìn)行為期兩天的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),邀請(qǐng)了市審計(jì)局陳華總審計(jì)師講課。
(三)建立健全電子審計(jì)體系,繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。
一是配合省審計(jì)廳和市審計(jì)局做好審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)工作,安裝好會(huì)商系統(tǒng)和視頻會(huì)議系統(tǒng),使我局成為全市首個(gè)成功連通的區(qū)局。
二是積極推進(jìn)我局計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作,推動(dòng)我局審計(jì)人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)(ao)手段,通過內(nèi)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)審計(jì)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)以獲取審計(jì)電子數(shù)據(jù),完成計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作。
三是解決審計(jì)人員在oa使用中的問題;與市局溝通在oa中調(diào)整部分人員及權(quán)限;協(xié)助各科室分解oa項(xiàng)目。
四是聘請(qǐng)市局計(jì)算機(jī)專家對(duì)我局全體審計(jì)干部進(jìn)行了一次計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)培訓(xùn)。
五是加強(qiáng)行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)運(yùn)行管理工作,及時(shí)收集運(yùn)行過程中存在的問題,協(xié)助相關(guān)科室將有關(guān)情況及時(shí)反饋給區(qū)監(jiān)察局;上半年,根據(jù)新審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定,發(fā)函給區(qū)監(jiān)察局調(diào)整審計(jì)監(jiān)察點(diǎn),將審計(jì)實(shí)施方案移到審計(jì)通知書之后;下半年,與監(jiān)察局溝通協(xié)調(diào)調(diào)整監(jiān)察網(wǎng)局領(lǐng)導(dǎo)及科室人員及權(quán)限。
六是協(xié)助新安裝電腦的科室調(diào)整內(nèi)網(wǎng)設(shè)置,并可以使用oa和監(jiān)察網(wǎng)。
(四)做好其他工作。
1、11月,我局成立了羅湖審計(jì)理論研究領(lǐng)導(dǎo)小組,理論研究辦公室設(shè)在我科,負(fù)責(zé)承擔(dān)我局的理論研究征集等工作。
2、撰寫并發(fā)表信息多篇。
二、20xx年工作計(jì)劃
(一)明年繼續(xù)做好我局的20xx年的年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的編制及審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。加強(qiáng)編制計(jì)劃的前期調(diào)研工作,確保計(jì)劃項(xiàng)目制定的.科學(xué)性、可行性;加強(qiáng)計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)行的全過程動(dòng)態(tài)管理,確保審計(jì)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)管理的及時(shí)性、有效性。
(二)繼續(xù)做好我局的審計(jì)法制建設(shè)工作。一是配合區(qū)政府做好法治政府建設(shè)工作;二是梳理我局現(xiàn)有的審計(jì)制度,對(duì)需要修訂或完善的予以修訂或完善,并匯編成冊(cè);三是做好與審計(jì)工作有關(guān)的法律、法規(guī)、條例、制度的收集和宣傳工作。
。ㄈ├^續(xù)做好我局的審計(jì)信息化建設(shè)工作。深化應(yīng)用審計(jì)署金審工程一期和二期各項(xiàng)研究成果,配合省、市金審工程二期建設(shè),深化審計(jì)管理系統(tǒng)的應(yīng)用,提高審計(jì)管理數(shù)字化水平,推廣先進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)和方法,提高辦公效率;做好審計(jì)專網(wǎng)和審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)的使用和應(yīng)用工作;繼續(xù)做好行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)的溝通協(xié)調(diào)工作。
。ㄋ模┳龊梦揖值膶徲(jì)理論研究工作,編選《XX市XX區(qū)審計(jì)理論研究文集(20xx-2011)》一書。
。ㄎ澹┩瓿梢婪▽徲(jì)及領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作任務(wù)。
審計(jì)科工作總結(jié)10
。ㄒ唬┚陌才,合理組織,全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 省廳任務(wù)下達(dá)后,市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)省廳安排的全市、縣(區(qū))國土資源局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目非常重視,確定了此次審計(jì)不僅要對(duì)市級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),而且要對(duì)縣級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
為此,我們擬定了《全市5個(gè)縣(市、區(qū))國土資源局局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方案》,以xx市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室晉市責(zé)審辦[200*]3號(hào)文件下發(fā);
其次,分別召集縣級(jí)國土局局長和各縣審計(jì)局長對(duì)此項(xiàng)工作作了專門部署,強(qiáng)調(diào)本次審計(jì)的重要意義,引起了他們的高度重視。最后,在審計(jì)實(shí)施中我們又及時(shí)到各縣審計(jì)點(diǎn)上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項(xiàng)。為保證縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。在安排好縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上,又對(duì)市國土局局長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真的審計(jì)。
進(jìn)點(diǎn)前,我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī),編制了針對(duì)性較強(qiáng)的審計(jì)方案,確定了審計(jì)重點(diǎn),做到了有的放矢。審計(jì)中,我們采取審計(jì)與調(diào)查相結(jié)合,查帳與詢問、座談相結(jié)合,資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與參閱年度預(yù)算審計(jì)資料相結(jié)合,有效地實(shí)施了審計(jì)。通過審計(jì),查出違規(guī)行為金額535萬元,對(duì)應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、擠占挪用專項(xiàng)資金、專項(xiàng)資金未及時(shí)下?lián)、隱瞞截留收入等十個(gè)方面的問題進(jìn)行了披露,有針對(duì)性地提出了三條合理化建議,取得了良好的效果。
。ǘ、按照部署完成了兩個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)我們按照局里的.整體部署,對(duì)市公安局、市水利局2個(gè)單位20*年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)過程中,我們嚴(yán)格程序,嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)。如對(duì)市公安局審計(jì)時(shí),嚴(yán)格審查其收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金的支出,查出該單位擠占挪用專項(xiàng)資金32萬元,違規(guī)使用票據(jù)39萬元的問題;又如對(duì)市水利局審計(jì)時(shí),著重對(duì)其專項(xiàng)資金的撥付情況等進(jìn)行審查,查出該單位滯留專項(xiàng)資金598萬元的問題。針對(duì)查出的問題,我們提出了適當(dāng)?shù)奶幚硪庖,落?shí)了審計(jì)決定,
。ㄈ、積極穩(wěn)妥,搞好城區(qū)區(qū)長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政決算審計(jì)如何實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的最優(yōu)配置、實(shí)現(xiàn)常規(guī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有機(jī)結(jié)合是局領(lǐng)導(dǎo)年初提出的重要課題之一,
20*年9-11月我們?cè)诰诸I(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,認(rèn)真總結(jié)以前年度對(duì)縣區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)大膽探索,積極穩(wěn)妥地實(shí)施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和城區(qū)政府****年財(cái)政決算審計(jì),截止目前兩項(xiàng)工作已完成現(xiàn)場審計(jì)。本次審計(jì)對(duì)我們來講是一項(xiàng)全新的工作,一方面要對(duì)城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì)、評(píng)價(jià);另一方面又要對(duì)城區(qū)政府2*年度財(cái)政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計(jì),同時(shí)還要使二者有機(jī)結(jié)合起來,搞財(cái)政決算審計(jì)對(duì)我們來說,理論知識(shí)欠缺,法規(guī)不熟悉,但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)報(bào)告,翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》等大量法規(guī),在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請(qǐng)教,仔細(xì)地審查了財(cái)政、地稅等二十余個(gè)部門和單位的會(huì)計(jì)資料,實(shí)地查看了建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施情況,克服重重困難完成了上述工作。
另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會(huì)勞動(dòng)保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)科工作總結(jié)11
(一)精心安排,合理組織,全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 省廳任務(wù)下達(dá)后,市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)省廳安排的全市、縣(區(qū))國土資源局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目非常重視,確定了此次審計(jì)不僅要對(duì)市級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),而且要對(duì)縣級(jí)國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
為此,我們擬定了《全市5個(gè)縣(市、區(qū))國土資源局局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方案》,以xx市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室晉市責(zé)審辦[200*]3號(hào)文件下發(fā);其次,分別召集縣級(jí)國土局局長和各縣審計(jì)局長對(duì)此項(xiàng)工作作了專門部署,強(qiáng)調(diào)本次審計(jì)的重要意義,引起了他們的高度重視。最后,在審計(jì)實(shí)施中我們又及時(shí)到各縣審計(jì)點(diǎn)上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項(xiàng)。為保證縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。
在安排好縣級(jí)國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上,又對(duì)市國土局局長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真的審計(jì)。進(jìn)點(diǎn)前,我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī),編制了針對(duì)性較強(qiáng)的審計(jì)方案,確定了審計(jì)重點(diǎn),做到了有的放矢。審計(jì)中,我們采取審計(jì)與調(diào)查相結(jié)合,查帳與詢問、座談相結(jié)合,資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與參閱年度預(yù)算審計(jì)資料相結(jié)合,有效地實(shí)施了審計(jì)。通過審計(jì),查出違規(guī)行為金額
535萬元,對(duì)應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、擠占挪用專項(xiàng)資金、專項(xiàng)資金未及時(shí)下?lián)、隱瞞截留收入等十個(gè)方面的問題進(jìn)行了披露,有針對(duì)性地提出了三條合理化建議,取得了良好的效果。
(二)、按照部署完成了兩個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)
我們按照局里的整體部署,對(duì)市公安局、市水利局2個(gè)單位20*年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)過程中,我們嚴(yán)格程序,嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)。如對(duì)市公安局審計(jì)時(shí),嚴(yán)格審查其收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金的`支出,查出該單位擠占挪用專項(xiàng)資金32萬元,違規(guī)使用票據(jù)39萬元的問題;又如對(duì)市水利局審計(jì)時(shí),著重對(duì)其專項(xiàng)資金的撥付情況等進(jìn)行審查,查出該單位滯留專項(xiàng)資金598萬元的問題。針對(duì)查出的問題,我們提出了適當(dāng)?shù)奶幚硪庖,落?shí)了審計(jì)決定,
。ㄈ⒎e極穩(wěn)妥,搞好城區(qū)區(qū)長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政決算審計(jì)
如何實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的最優(yōu)配置、實(shí)現(xiàn)常規(guī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有機(jī)結(jié)合是局領(lǐng)導(dǎo)年初提出的重要課題之一,20*年9-11月我們?cè)诰诸I(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,認(rèn)真總結(jié)以前年度對(duì)縣區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)大膽探索,積極穩(wěn)妥地實(shí)施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和城區(qū)政府****年財(cái)政決算審計(jì),截止目前兩項(xiàng)工作已完成現(xiàn)場審計(jì)。本次審計(jì)對(duì)我們來講是一項(xiàng)全新的工作,一方面要對(duì)城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì)、評(píng)價(jià);另一方面又要對(duì)城區(qū)政府2*年度財(cái)政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計(jì),同時(shí)還要使二者有機(jī)結(jié)合起來,搞財(cái)政決算審計(jì)對(duì)我們來說,理論知識(shí)欠缺,法規(guī)不熟悉,但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)報(bào)告,翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》等大量法規(guī),在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請(qǐng)教,仔細(xì)地審查了財(cái)政、地稅等二十余個(gè)部門和單位的會(huì)計(jì)資料,實(shí)地查看了建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施情況,克服重重困難完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會(huì)勞動(dòng)保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)科工作總結(jié)12
一、收入:
主營業(yè)務(wù)收入1—5月份2334萬元,與去年同期的2120萬元比較增加了214萬元,增幅6。83%;快客公司因增加了大荊至杭州線和樂清至寧波線,收入467萬元,比上年同期的388萬元增加79萬元,增幅9。97%;中巴公司收入366萬元,同比327萬元增加39萬元增11。93%;大荊中巴收入88萬元,同比75萬元增加13萬元,增幅17。33%。其他為業(yè)務(wù)收入103萬元,同比97萬元,增加收入6萬元,增幅39。02%;修理收入46萬元,同比57萬元,減少收入11萬元,下降19。30%。預(yù)計(jì)上半年主營業(yè)務(wù)收入2460萬元,比上年同期的2434萬元增長8。46%,略低于馬總在五屆職代會(huì)上要XX年?duì)I收增長9%的`計(jì)劃。
二、管理費(fèi)用:
總公司管理費(fèi)用支出1—5月份帳面308萬元,同比382萬元減少支出74萬元。但由于今年實(shí)際支付工資173。3萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳只有116。7萬元,上年同期卻相反,實(shí)際支付工資158。8萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳面215。8萬元。按可比口徑計(jì)算今年比上年同期(364。6—325)多支出40萬元。管理費(fèi)用比上年增加的項(xiàng)目有:折舊費(fèi)42萬元,同比30萬元,增加12萬元,主要是雁蕩車站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加;公務(wù)車費(fèi)用20。6萬元,同比4。2萬元,增加16萬元,主要是二年共管站務(wù)費(fèi)13萬元在內(nèi);購置費(fèi)3。6萬元,同比1。6萬元,增加2萬元;印刷費(fèi)比上年同期增加3。8萬元,電腦票印刷成本提高;通訊費(fèi)13。2萬元,實(shí)際支付3。8萬元,同比3。5萬元,增加0。3萬元;廣告費(fèi)1。3萬元,同比0。2萬元,增加1。1萬元。比上年同期減少支出的項(xiàng)目有;差旅費(fèi)2。5萬元,同比4。1萬元,減少1。6萬元;水電費(fèi)-1。3萬元,同比2。2萬元,減少3。5萬元;招待費(fèi)6。8萬元,同比15。4萬元,減少8。6萬元。另外支付養(yǎng)老統(tǒng)籌金32。6萬元,醫(yī)療保險(xiǎn)金25。6萬元,待業(yè)保險(xiǎn)5萬元,住房公積金8。4萬元,合計(jì)71。6萬元,下屬公司上繳各種基金55。4萬元;預(yù)計(jì)上半年管理費(fèi)用支出410萬元,比上年同期418萬元下降8萬元,下降幅度1。95%,占上年全年798萬元的51。37%。
三、利潤:
1—5月份帳面利潤虧損58萬元,上年同期盈利70萬元,比上年減少128萬元,按可比口徑計(jì)算,上年同期帳面有站務(wù)公司利潤76萬元,而今年站務(wù)公司利潤已高整為零,剔除該因素,今年1—5月份比上年同期減少52萬元。今年利潤減少的原因主要是受“非典”和寧波快客營運(yùn)的影響,而使快客公司利潤比上年下降75。3萬元?炜1—5月份利潤虧損17。6萬元,上年同期盈利57。7萬元,相差75。3萬元,其中杭州線路當(dāng)年主營業(yè)務(wù)利潤33萬元,比上年同期76。7萬元,減少43。7萬元,寧波線當(dāng)年虧損29萬元,上年未營運(yùn)。1—5月份其他公司盈利情況:客運(yùn)公司利潤74。6萬元,同比66。9萬元,增加7。7萬元,增長11。51%;中巴公司利潤52。5萬元,同比47。9萬元,增加4。6萬元,增長9。60%;大荊中巴公司利潤18。6萬元,同比16。7萬元,增加1。9萬元,增長11。38%;貨運(yùn)公司利潤1。4萬元,同比5萬元,減少3。6萬元,下降72%。1—5月份總公司管理費(fèi)用支出扣除其他業(yè)務(wù)利潤等凈支出187。7萬元,比上年同期的200。8萬元,減少支出13。1萬元。管理費(fèi)用支出已在前面分析過,影響總公司收支的還有:其他業(yè)務(wù)利潤(房租場地)53。6萬元,比上年同期33。5萬元增加20萬元;投資收益32。9萬元,比上年同期111。5萬元減少78。6萬元;營業(yè)外收入27。3萬元,同比12。6萬元,增加14。7萬元。6月份總公司要支付退離休人員醫(yī)療保險(xiǎn)40萬元,快客公司可能虧損20萬元,按協(xié)議站務(wù)公司要補(bǔ)虧15萬元,快速公司利潤約有100萬元可入帳,上半年預(yù)計(jì)虧損40萬元。
審計(jì)科工作總結(jié)13
今年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,以下是我的工作總結(jié)。
一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。結(jié)合本集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的.預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)。
三、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
四、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
審計(jì)科工作總結(jié)14
20xx年上半年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級(jí)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、物價(jià)管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立。
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會(huì)議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線。
邀請(qǐng)棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會(huì),組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識(shí)和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案。
三、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。
進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計(jì)局對(duì)吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對(duì)每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。同時(shí),按照年初工作計(jì)劃對(duì)全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對(duì)大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題,制定一項(xiàng)整改措施,提出一項(xiàng)合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的`發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度。
在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時(shí)間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報(bào),建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對(duì)違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對(duì)群眾有反映,經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí),但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對(duì)受到失實(shí)舉報(bào)的同志,及時(shí)予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。
自20xx年3月5日接受物價(jià)管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級(jí)物價(jià)部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為。積極做好日常物價(jià)管理、維護(hù)、審核、測算工作。對(duì)各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時(shí)價(jià)格備案,及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對(duì)目前醫(yī)院8類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼。
六、深化“三好一滿意”活動(dòng)
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動(dòng)”
對(duì)損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費(fèi)、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評(píng)議行風(fēng)
民主評(píng)議醫(yī)院活動(dòng),完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會(huì)美譽(yù)度,弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
審計(jì)科工作總結(jié)15
一、以人為本抓管理,夯實(shí)基礎(chǔ)促工作。
1、明確分工,落實(shí)工作責(zé)任制。
為確保又好又快地完成年度工作目標(biāo)責(zé)任制任務(wù),我們對(duì)科室人員進(jìn)行了明確分工,落實(shí)工作責(zé)任制,實(shí)施百分考核,以制度凝聚人心,形成合力,激勵(lì)和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事;目標(biāo)任務(wù)的分解,明確的分工,從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。
2、堅(jiān)持學(xué)習(xí),不斷提高工作能力。
堅(jiān)持正常的科室集體學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的方式,組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)和財(cái)經(jīng)專業(yè)知識(shí),樹立終身學(xué)習(xí)的理念,營造 濃厚的學(xué)習(xí)氛圍,努力建設(shè)“在學(xué)習(xí)中工作、在工作中學(xué)習(xí)”的學(xué)習(xí)型科室。不斷吸收新知識(shí),與時(shí)俱進(jìn),適應(yīng)工作需要,提升整體工作能力。引導(dǎo)科室人員團(tuán)結(jié)一致、謙虛謹(jǐn)慎、真誠待人,踏實(shí)工作、加強(qiáng)品性修養(yǎng),做一個(gè)高尚而有品位的人,樹立廣電人的良好形象。
二、圍繞目標(biāo)抓落實(shí),扎實(shí)工作出成效。
1、上半年財(cái)務(wù)收支情況
全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)收入2801。59萬元,占年度預(yù)算58。03%,比上年增長12。15%;其中:局臺(tái)收入966。39萬元,占年度預(yù)算54。6%,比上年增長18。19%;廣電站收入1835。2萬元,占年度調(diào)整預(yù)算的60。6%,比去年同期增加9。26%。
全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)支出2366。69萬元,占年度預(yù)算的58。67%,比上年同期增長11。87%;其中:局臺(tái)支出947。22萬元,占年度預(yù)算55。96%,比上年同期上升13。88%;廣電站支出1419。47萬元,占年度預(yù)算54。6%,比上年同期下降9。64%;
2、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實(shí)事為抓手,規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理。
一是多著并舉規(guī)范財(cái)務(wù)管理,年初重新修訂了廣播電視站財(cái)務(wù)管理規(guī)定,為規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理提供了制度保證。通過年終考核、“進(jìn)組入戶”過堂督查逐站點(diǎn)評(píng)財(cái)務(wù)管理中的.優(yōu)缺點(diǎn),有力地促進(jìn)了廣電站財(cái)務(wù)管理水平上臺(tái)階,不少站制訂了增收節(jié)支措施,事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)效益并重的理念大大增強(qiáng)。從今年1月份起全面實(shí)施廣電站人員醫(yī)療保險(xiǎn),解決了廣電站人員醫(yī)藥費(fèi)報(bào)支苦樂不均、規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn),調(diào)動(dòng)了人員工作積極性。
二是組織債務(wù)清理、壓縮債務(wù)。4月份制定落實(shí)了廣電站清理減債方案、5至6月逐站進(jìn)行資產(chǎn)核實(shí)、往來款項(xiàng)全面清理,基本理清了全市廣電站的家底,規(guī)范了借款檔案。
三是加強(qiáng)結(jié)報(bào)員隊(duì)伍建設(shè),組織結(jié)報(bào)員進(jìn)行了微機(jī)應(yīng)用技能培訓(xùn)及相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),提高了結(jié)報(bào)員辦公室自動(dòng)化應(yīng)用能力,提高了工作效力。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營、安豐等站結(jié)報(bào)員。
四是在加強(qiáng)規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對(duì)廣電站的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、實(shí)施的預(yù)算、決算進(jìn)行全程跟蹤,做好服務(wù)和監(jiān)督,確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與經(jīng)濟(jì)效益的同步。陳堡、戴南、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個(gè)村組,投入回收率都不低于100%。
3、服務(wù)大局規(guī)范管理,局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理上臺(tái)階
一是合理調(diào)度資金,保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)年度預(yù)算和局事業(yè)發(fā)展需要,及時(shí)調(diào)度資金,保證了廣電站年終考核獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)、保證了全局人員省標(biāo)工資調(diào)整到位、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購等資金供應(yīng)。
二是做好服務(wù)理好財(cái)。認(rèn)真做好廣告、宣傳、網(wǎng)絡(luò)等創(chuàng)收部門的收款結(jié)報(bào)工作,保證收入及時(shí)入賬;根據(jù)需要及時(shí)組織好工程、器材政府采購的報(bào)批工作,保證了事業(yè)需要;
對(duì)局固定資產(chǎn)進(jìn)行了核查登記,對(duì)全局往來款進(jìn)行了清查,完善了固定資產(chǎn)臺(tái)賬,為下一步全面資產(chǎn)清查開好了頭。修訂完善了《經(jīng)費(fèi)支出和報(bào)銷審批程序》和《基建、裝修、網(wǎng)絡(luò)工程、設(shè)備器材的管理規(guī)定》,規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)和審批制度,提高了資金使用效益。
三是全面實(shí)施電算化,提高工作效力。今年對(duì)局機(jī)關(guān)、經(jīng)營科兩套賬全部實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化,規(guī)范了管理,提高了工作效力,有線電視器材供應(yīng)的核算工作前進(jìn)了一大步。
四是積極整理會(huì)計(jì)檔案,規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理。我們克服人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的困難,組織全科室人員對(duì)19XX年以來的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理歸檔,經(jīng)過一個(gè)月的努力,完成了冊(cè)會(huì)計(jì)檔案歸檔工作。
三、下半年工作打算。
1、以資產(chǎn)清查為抓手,核清家底。根據(jù)市政府的部署,在10月底前對(duì)局機(jī)關(guān)、廣電站的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查,逐一登記,確保賬賬相符、賬實(shí)相符,核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底。
2、實(shí)施廣電站人員養(yǎng)老保險(xiǎn)。在調(diào)研的基礎(chǔ)上,制定養(yǎng)老保險(xiǎn)方案,確保年內(nèi)實(shí)施,解決老有所養(yǎng)問題。
3、科學(xué)分類穩(wěn)妥處理局與廣電站往來款。對(duì)有線電視聯(lián)網(wǎng)費(fèi)、廣電站借局往來、廣電站呆滯賬款進(jìn)行分類處理。
4、對(duì)廣電站進(jìn)行半年經(jīng)濟(jì)效益分析,促財(cái)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。
5、完成市局交辦的其他中心工作。
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