鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院下一步內部控制工作計劃
計劃是管理的一項重要職能,任何組織中的各項管理活動都離不開計劃。下面是CN人才網(wǎng)給大家整理的鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院下一步內部控制工作計劃,歡迎參考~
篇一:鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院下一步內部控制工作計劃
為進一步做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作,貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(海財政[2017]100號)文件要求,根據(jù)海寧市財政局《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神,促進我街道有效開展內部控制建立與實施工作,切實做好本街道內部控制基礎性評價工作,結合本街道實際,特制訂以下實施方案。
一、指導思想
貫徹落實依法治國基本方略,全面推進依法行政,有效防控機關事務及管理中存在的各類風險,建立健全機關、事業(yè)內部約束機制,加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心,體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求,保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執(zhí)行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標,與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯(lián)系,努力提高機關工作質量,提升機關管理水平,保證機關、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
二、基本原則
1. 全面性原則。內部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進和反饋全過程,貫穿各項業(yè)務流程和各個環(huán)節(jié),覆蓋街道機關各部門、事業(yè)單位和崗位,并由全體干部職工參與。
2. 制衡性原則。分事行權、分崗設權、分級授權,在管理結構、機構設置及職責分配、業(yè)務流程等方面實現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調。
3. 權責對等原則。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權力與承擔的責任相一致。
4. 重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上,重點關注關鍵業(yè)務、環(huán)節(jié)、崗位和重大風險。
5. 適應性原則。內部控制應與職責分工、業(yè)務范圍、風險水平和人員構成等相適應,并根據(jù)新情況及時調整完善。
6. 有效性原則。內部控制存在的問題能夠得到及時糾正和反饋,有效管控各類風險。
三、工作目標
1.推進機關內部控制制度體系建設。內部控制制度建設要堅持突出重點、整體推進,構建內容協(xié)調、程序嚴密、配套完備、有效管用的制度體系。要結合本單位實際研究制定科學、合理的內部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內部操作規(guī)程等內控制度,深入梳理預算管理、政府采購、資產管理、項目建設、決策機制等重點領域和主要流程,抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點,分析存在的業(yè)務風險和廉政風險,按照分事行權、分崗設權、分級授權的要求,綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。
2.推進機關內部控制執(zhí)行體系建設。建立公平有效的內部控制考評機制?茖W確定考核評價的重點和標準,將專項風險內部控制辦法及操作規(guī)程當中的風險進行量化,設定合理的分值,將各部門內部控制制度執(zhí)行情況、自查自糾情況、風險事件應對情況、專項檢查處理及整改落實情況等納入考核評價范圍和指標體系,逐步形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴,組織開展定期檢查和不定期檢查,通報檢查結果,對好的部門和個人予以表揚,對工作不力的部門和個人予以通報,并對內部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責任追究;強化結果運用。將部門和個人內部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤,全面提升管理成效。
3.加強機關內部控制信息化建設。根據(jù)市局布署,逐步將內部控制制度、操作規(guī)程、內部控制理念、控制活動、控制措施等固化融入各類業(yè)務系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)。建立風險識別和預警機制,通過信息采集、風險預警等技術手段,強化流程控制,對機關資金運行全過程等主要業(yè)務的內部控制有效性進行監(jiān)控,對機關內部控制各項業(yè)務進行管理,做到過程留痕、責任可追溯,實現(xiàn)機關各部門內部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。
四、工作內容
內部控制制度體系分為三個層次,即基本制度、專項風險內部控制辦法和各部門內部控制操作規(guī)程。
(一)制定內部控制基本制度
內部控制基本制度,是開展內控建設的基礎和架構,應界定內部控制的概念,明確內控制度的適用范圍及控制目標,提出內部控制的主要要素和應當遵循的原則,明確專項風險內部控制的種類,確定內部控制組織管理架構,明確內部控制方法和主要內容,對內部控制職責進行分工,并要做好內部控制檢查和結果運用。要結合各自實際情況做好相關設計,明確重點領域、重點業(yè)務,將主要業(yè)務、流程進行分類,研究制定各項風險內部控制辦法,為推進內控機制建設打好基礎。
(二)制定專項風險內部控制辦法
各部門根據(jù)市內控基本制度的要求,結合本部門實際進行專題研究,做好專項風險防控管理辦法起草工作。要逐項分析風險來源、風險點,提出有效的風險控制措施,緊密結合工作實際,做到風險點不落項、內控環(huán)節(jié)全覆蓋。要注意把握以下幾點:
1.建立權界清晰、分工合理、權責一致、協(xié)調配合、有效制衡、運轉高效的職責體系,體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求,使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制衡。
2.結合行政績效管理要求進行研究設計,理順和細化管理流程,將每項業(yè)務中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制,融入流程中的每個環(huán)節(jié),進入程序節(jié)點,從程序上進行控制。
3.堅持問題導向,結合業(yè)務和流程,找出關鍵節(jié)點,識別和分析存在的風險,綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制制度等方面進行有效防控。
(三)制定內部控制操作規(guī)程
按照內部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求,各部門要認真梳理業(yè)務流程,研究提出本部門內部各業(yè)務環(huán)節(jié)和崗位的風險防控措施,制訂內部控制操作規(guī)程。建立符合內部控制基本制度要求,與各專項風險內部控制辦法相互交融、有機結合,覆蓋本部門所有業(yè)務流程的單位內部控制體系。
1.明確本單位及崗位職責。要嚴格按照“三定”方案等相關規(guī)定,厘清單位及各崗位職責,不缺位、不越位,達到“過程留痕、責任可追溯”的基本要求。
2.梳理單位內部業(yè)務流程、劃分責任邊界。厘清單位和崗位職責后,各單位應梳理出本單位各項業(yè)務流程,把業(yè)務流程細化到崗位,將每項業(yè)務流程上下游的崗位職責、科室職責、領導職責及其責任邊界歸納、表述清楚。單位內部操作規(guī)程重在分清每個崗位和環(huán)節(jié)的責任,明確工作流程中每個崗位和每個環(huán)節(jié)的責任邊界。每一項業(yè)務上下游各個環(huán)節(jié)的責任應有效銜接,避免出現(xiàn)責任不清、責任缺位的情況。
×()全年累計請事假超過規(guī)定假期天以上每天扣補助元。請病假按《國家機關工作人員病假期間的待遇》有關規(guī)定執(zhí)行。
×(三)衛(wèi)生、安全及財產管理
×()工作人員要樹立愛所如家的思想,自覺維護好本所公共衛(wèi)生,保持良好的室內外環(huán)境,主動參與勞動,創(chuàng)造一個整潔文明的工作環(huán)境。
×()積極防范和消除各種開了隱患,樹立高度安全責任意識,加強公共財物的安全保護,嚴把防火,防盜和安全用電關。對公共動產物品進行登記造冊,責任到人并建立責任追糾制,誰失職誰負責賠償。
篇二:鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院下一步內部控制工作計劃
為進一步做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作,貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(海財政[2017]100號)文件要求,根據(jù)海寧市財政局《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神,促進我街道有效開展內部控制建立與實施工作,切實做好本街道內部控制基礎性評價工作,結合本街道實際,特制訂以下實施方案。
一、指導思想
貫徹落實依法治國基本方略,全面推進依法行政,有效防控機關事務及管理中存在的各類風險,建立健全機關、事業(yè)內部約束機制,加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心,體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求,保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執(zhí)行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標,與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯(lián)系,努力提高機關工作質量,提升機關管理水平,保證機關、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
二、基本原則
1. 全面性原則。內部控制貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進和反饋全過程,貫穿各項業(yè)務流程和各個環(huán)節(jié),覆蓋街道機關各部門、事業(yè)單位和崗位,并由全體干部職工參與。
2. 制衡性原則。分事行權、分崗設權、分級授權,在管理結構、機構設置及職責分配、業(yè)務流程等方面實現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調。
3. 權責對等原則。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權力與承擔的責任相一致。
4. 重要性原則。內部控制應在全面控制的基礎上,重點關注關鍵業(yè)務、環(huán)節(jié)、崗位和重大風險。
5. 適應性原則。內部控制應與職責分工、業(yè)務范圍、風險水平和人員構成等相適應,并根據(jù)新情況及時調整完善。
6. 有效性原則。內部控制存在的問題能夠得到及時糾正和反饋,有效管控各類風險。
三、工作目標
1.推進機關內部控制制度體系建設。內部控制制度建設要堅持突出重點、整體推進,構建內容協(xié)調、程序嚴密、配套完備、有效管用的'制度體系。要結合本單位實際研究制定科學、合理的內部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內部操作規(guī)程等內控制度,深入梳理預算管理、政府采購、資產管理、項目建設、決策機制等重點領域和主要流程,抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點,分析存在的業(yè)務風險和廉政風險,按照分事行權、分崗設權、分級授權的要求,綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。
2.推進機關內部控制執(zhí)行體系建設。建立公平有效的內部控制考評機制?茖W確定考核評價的重點和標準,將專項風險內部控制辦法及操作規(guī)程當中的風險進行量化,設定合理的分值,將各部門內部控制制度執(zhí)行情況、自查自糾情況、風險事件應對情況、專項檢查處理及整改落實情況等納入考核評價范圍和指標體系,逐步形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴,組織開展定期檢查和不定期檢查,通報檢查結果,對好的部門和個人予以表揚,對工作不力的部門和個人予以通報,并對內部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責任追究;強化結果運用。將部門和個人內部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤,全面提升管理成效。
3.加強機關內部控制信息化建設。根據(jù)市局布署,逐步將內部控制制度、操作規(guī)程、內部控制理念、控制活動、控制措施等固化融入各類業(yè)務系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)。建立風險識別和預警機制,通過信息采集、風險預警等技術手段,強化流程控制,對機關資金運行全過程等主要業(yè)務的內部控制有效性進行監(jiān)控,對機關內部控制各項業(yè)務進行管理,做到過程留痕、責任可追溯,實現(xiàn)機關各部門內部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。
四、工作內容
內部控制制度體系分為三個層次,即基本制度、專項風險內部控制辦法和各部門內部控制操作規(guī)程。
(一)制定內部控制基本制度
內部控制基本制度,是開展內控建設的基礎和架構,應界定內部控制的概念,明確內控制度的適用范圍及控制目標,提出內部控制的主要要素和應當遵循的原則,明確專項風險內部控制的種類,確定內部控制組織管理架構,明確內部控制方法和主要內容,對內部控制職責進行分工,并要做好內部控制檢查和結果運用。要結合各自實際情況做好相關設計,明確重點領域、重點業(yè)務,將主要業(yè)務、流程進行分類,研究制定各項風險內部控制辦法,為推進內控機制建設打好基礎。
(二)制定專項風險內部控制辦法
各部門根據(jù)市內控基本制度的要求,結合本部門實際進行專題研究,做好專項風險防控管理辦法起草工作。要逐項分析風險來源、風險點,提出有效的風險控制措施,緊密結合工作實際,做到風險點不落項、內控環(huán)節(jié)全覆蓋。要注意把握以下幾點:
1.建立權界清晰、分工合理、權責一致、協(xié)調配合、有效制衡、運轉高效的職責體系,體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求,使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制衡。
2.結合行政績效管理要求進行研究設計,理順和細化管理流程,將每項業(yè)務中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制,融入流程中的每個環(huán)節(jié),進入程序節(jié)點,從程序上進行控制。
3.堅持問題導向,結合業(yè)務和流程,找出關鍵節(jié)點,識別和分析存在的風險,綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制制度等方面進行有效防控。
(三)制定內部控制操作規(guī)程
按照內部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求,各部門要認真梳理業(yè)務流程,研究提出本部門內部各業(yè)務環(huán)節(jié)和崗位的風險防控措施,制訂內部控制操作規(guī)程。建立符合內部控制基本制度要求,與各專項風險內部控制辦法相互交融、有機結合,覆蓋本部門所有業(yè)務流程的單位內部控制體系。
1.明確本單位及崗位職責。要嚴格按照“三定”方案等相關規(guī)定,厘清單位及各崗位職責,不缺位、不越位,達到“過程留痕、責任可追溯”的基本要求。
2.梳理單位內部業(yè)務流程、劃分責任邊界。厘清單位和崗位職責后,各單位應梳理出本單位各項業(yè)務流程,把業(yè)務流程細化到崗位,將每項業(yè)務流程上下游的崗位職責、科室職責、領導職責及其責任邊界歸納、表述清楚。單位內部操作規(guī)程重在分清每個崗位和環(huán)節(jié)的責任,明確工作流程中每個崗位和每個環(huán)節(jié)的責任邊界。每一項業(yè)務上下游各個環(huán)節(jié)的責任應有效銜接,避免出現(xiàn)責任不清、責任缺位的情況。
×()全年累計請事假超過規(guī)定假期天以上每天扣補助元。請病假按《國家機關工作人員病假期間的待遇》有關規(guī)定執(zhí)行。
×(三)衛(wèi)生、安全及財產管理
×()工作人員要樹立愛所如家的思想,自覺維護好本所公共衛(wèi)生,保持良好的室內外環(huán)境,主動參與勞動,創(chuàng)造一個整潔文明的工作環(huán)境。
×()積極防范和消除各種開了隱患,樹立高度安全責任意識,加強公共財物的安全保護,嚴把防火,防盜和安全用電關。對公共動產物品進行登記造冊,責任到人并建立責任追糾制,誰失職誰負責賠償。
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