資金內(nèi)控自查報告

時間：2024-11-02 19:04:52 歐敏其他報告我要投稿

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【實用】資金內(nèi)控自查報告6篇

　　時間是悄無聲息的，轉眼間，歲月匆匆，一段時間的的工作告一段落了，回顧過去的工作，收獲良多，也看到了不足，需要認真地為此寫一份自查報告。但是你知道怎樣才能寫的好嗎？下面是小編整理的【實用】資金內(nèi)控自查報告，希望能夠幫助到大家。

【實用】資金內(nèi)控自查報告6篇

　　資金內(nèi)控自查報告 1

　　我公司按照總公司相關要求，結合自身工作特點，精心組織，妥善布置，對照《內(nèi)控管理手冊》進行了認真核對，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、自查基本情況

　　我公司高度重視內(nèi)控工作，結合本單位工作實際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查。

　　上半年共修改流程5個，包括：工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程、內(nèi)部工程施工管理流程、固定資產(chǎn)報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內(nèi)部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。

　　二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析

　　（一）反舞弊程序與控制方面

　　通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。

　　（二）財務管理方面

　　1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。

　　2、項目轉資未明確資產(chǎn)類別及使用年限。

　　3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管

　　4、經(jīng)核查，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內(nèi)。經(jīng)與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經(jīng)過稅務機關審批的免稅文件，應列入個人所得稅計稅范疇。

　　（三）物資采購及庫存管理方面

　　通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標采購的.設備材料驗收，而零采的沒有驗收過程，導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠，認為數(shù)量少，材料比較雜，驗收比較困難。

　�。ㄋ模┤肆︐Y源管理方面

　　1、權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。

　　2、培訓方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓，時間緊，來不及審批等原因。

　　3、業(yè)績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。

　　三、整改措施

　�。ㄒ唬┓次璞壮绦蚺c控制方面

　　1.加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關培訓，利用專題會、網(wǎng)絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊，發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。

　　2.設置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。

　　3.新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權限設置進行調(diào)整，加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。

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　　1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。

　　2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。

　　（三）人力資源管理方面

　　1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。

　　2、嚴格培訓的審批流程，對時候審批的部門進行考核扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。

　　3、業(yè)績考核方面，讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。

　　資金內(nèi)控自查報告 2

　　為加強資金內(nèi)部控制，提高資金使用安全性和效益性，本公司近期對資金內(nèi)控情況進行了全面自查。

　　一、自查范圍

　　涵蓋公司現(xiàn)金管理、銀行存款管理、資金審批流程、資金預算管理以及財務印章和票據(jù)管理等方面。

　　二、自查結果

　　1. 資金管理制度較為完善，明確了各項資金操作流程和審批權限，但在執(zhí)行過程中存在部分審批手續(xù)不夠嚴謹?shù)那闆r，如個別單據(jù)簽字不全。

　　2. 現(xiàn)金管理方面，庫存現(xiàn)金能按規(guī)定限額控制，但存在現(xiàn)金收支登記不及時的現(xiàn)象。

　　3. 銀行存款管理規(guī)范，定期對賬，未發(fā)現(xiàn)賬實不符問題。

　　4. 資金預算管理有待加強，預算編制的準確性和執(zhí)行的剛性不足，導致部分資金使用與預算偏差較大。

　　5. 財務印章和票據(jù)管理嚴格，分開保管，使用登記齊全。

　　三、整改措施

　　1. 加強對資金審批流程的`培訓和監(jiān)督，確保審批手續(xù)完整、合規(guī)。

　　2. 規(guī)范現(xiàn)金收支登記，做到及時、準確。

　　3. 強化資金預算管理，提高預算編制質(zhì)量，加強預算執(zhí)行監(jiān)控，對偏差及時分析并調(diào)整。

　　4. 定期對資金內(nèi)控情況進行檢查和評估，持續(xù)完善內(nèi)部控制制度。

　　通過本次自查，我們認識到資金內(nèi)控工作中的不足，將積極整改，確保資金安全、合理、高效使用，為公司發(fā)展提供有力保障。

　　資金內(nèi)控自查報告 3

　　一、自查目的

　　為規(guī)范資金管理，防范資金風險，確保公司資金安全、合理、有效使用，對公司資金內(nèi)部控制進行自查。

　　二、自查內(nèi)容及結果

　　1. 資金管理制度

　　公司已建立相對完善的資金管理制度，涵蓋資金籌集、使用、審批、核算等環(huán)節(jié)，但部分條款在實際操作中需進一步細化和明確。

　　2. 資金審批流程

　　資金審批基本能按照制度執(zhí)行，但存在個別緊急情況下審批手續(xù)后補的現(xiàn)象，雖未造成資金損失，但存在一定風險隱患。

　　3. 資金收付管理

　　現(xiàn)金收支能做到日清月結，庫存現(xiàn)金限額符合規(guī)定。銀行存款對賬及時，未發(fā)現(xiàn)賬實不符情況。然而，在支付憑證審核上，有時對附件的完整性和合規(guī)性把關不夠嚴格。

　　4. 資金預算管理

　　已實行資金預算制度，但預算編制的準確性有待提高，執(zhí)行過程中因市場變化等因素導致預算調(diào)整較為頻繁，影響了預算的嚴肅性和指導性。

　　三、整改措施

　　1. 修訂和完善資金管理制度，明確操作細則，堵塞管理漏洞。

　　2. 強化資金審批流程的.執(zhí)行，嚴禁先辦后批，特殊情況需提前報備并及時補齊手續(xù)。

　　3. 加強對支付憑證的審核，確保附件齊全、合規(guī)，建立審核責任追究機制。

　　4. 提高資金預算編制的科學性，加強市場調(diào)研和分析，同時嚴格預算執(zhí)行，減少不必要的調(diào)整。

　　通過本次自查，我們將進一步加強資金內(nèi)控管理，提升公司資金運營水平，保障公司健康穩(wěn)定發(fā)展。

　　資金內(nèi)控自查報告 4

　　一、自查背景與目的

　　隨著公司業(yè)務的不斷發(fā)展，資金管理的重要性日益凸顯。為了加強資金內(nèi)部控制，防范資金風險，確保資金安全、規(guī)范、高效使用，公司組織開展了本次資金內(nèi)控自查工作。

　　二、自查內(nèi)容及方法

　　1. 資金管理制度

　　審查公司現(xiàn)有的資金管理制度是否健全，包括資金籌集、使用、審批、核算、監(jiān)督等方面的規(guī)定。

　　檢查制度的執(zhí)行情況，是否存在有章不循、違規(guī)操作的問題。

　　2. 資金審批流程

　　對資金審批權限進行梳理，核實各級審批人員的職責和權限是否明確。

　　抽查資金支出審批單據(jù)，查看審批流程是否合規(guī)，簽字是否齊全。

　　3. 資金收付管理

　　核對現(xiàn)金日記賬與實際庫存現(xiàn)金，確保賬實相符。

　　審查銀行存款對賬單與銀行日記賬，關注未達賬項的處理情況。

　　檢查資金收付的原始憑證，驗證其真實性、合法性和完整性。

　　4. 資金預算管理

　　評估資金預算編制的科學性和合理性，是否與公司的戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃相匹配。

　　分析資金預算執(zhí)行情況，查找預算偏差的原因。

　　三、自查結果

　　1. 資金管理制度較為完善，但部分條款需要根據(jù)實際情況進行修訂和補充，以提高其可操作性。

　　2. 資金審批流程總體規(guī)范，但存在個別審批環(huán)節(jié)時間較長的問題，影響了資金使用效率。

　　3. 資金收付管理基本合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)重大資金安全問題，但在現(xiàn)金管理方面，存在少量現(xiàn)金坐支現(xiàn)象。

　　4. 資金預算管理有待加強，預算編制的準確性不夠高，預算執(zhí)行的剛性約束不足，導致部分項目資金超支或結余過多。

　　四、整改措施

　　1. 對資金管理制度進行修訂完善，明確相關操作流程和標準，加強對制度的培訓和宣傳，確保員工熟悉并嚴格執(zhí)行。

　　2. 優(yōu)化資金審批流程，明確各環(huán)節(jié)的辦理時限，提高審批效率。同時，加強對審批過程的'監(jiān)督，杜絕違規(guī)審批行為。

　　3. 嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，杜絕坐支現(xiàn)金現(xiàn)象，加強對現(xiàn)金收支的監(jiān)控和盤點，確保現(xiàn)金安全。

　　4. 提高資金預算編制的質(zhì)量，加強與各部門的溝通協(xié)調(diào)，充分考慮各種因素對資金的影響。強化預算執(zhí)行的監(jiān)控和分析，及時調(diào)整預算偏差，確保資金預算的有效執(zhí)行。

　　五、總結

　　通過本次資金內(nèi)控自查，我們發(fā)現(xiàn)了公司在資金管理方面存在的一些問題和不足。針對這些問題，我們制定了相應的整改措施，將在今后的工作中加以落實。同時，我們將進一步加強資金內(nèi)部控制，完善資金管理體系，提高資金運營效率和風險防范能力，為公司的健康發(fā)展提供有力保障。

　　資金內(nèi)控自查報告 5

　　一、引言

　　資金內(nèi)部控制是企業(yè)財務管理的關鍵環(huán)節(jié)，對于保障企業(yè)資金安全、規(guī)范資金運作、提高資金使用效率具有重要意義。為了加強公司資金內(nèi)控管理，及時發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的問題，公司組織了本次資金內(nèi)控自查工作。

　　二、自查范圍與內(nèi)容

　　1. 資金管理制度

　　對公司現(xiàn)行的資金管理制度進行全面審查，包括資金籌集、使用、審批、核算、監(jiān)督等方面的規(guī)定。檢查制度是否健全、完善，是否符合國家法律法規(guī)和企業(yè)實際情況。

　　核實制度的執(zhí)行情況，查看是否存在有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象。

　　2. 資金審批流程

　　梳理資金審批權限和流程，明確各級審批人員的職責和權限。

　　抽查一定數(shù)量的資金支出審批單據(jù)，檢查審批流程是否合規(guī)，簽字是否齊全、真實，審批時間是否符合規(guī)定。

　　3. 資金收付管理

　　核對現(xiàn)金日記賬與實際庫存現(xiàn)金，確保賬實相符。檢查現(xiàn)金收支是否符合規(guī)定，是否存在坐支現(xiàn)金、白條抵庫等違規(guī)行為。

　　審查銀行存款對賬單與銀行日記賬，關注未達賬項的處理情況。檢查銀行賬戶的開立、使用和管理是否規(guī)范，是否存在未經(jīng)授權的賬戶操作。

　　核實資金收付的原始憑證，驗證其真實性、合法性和完整性。檢查付款手續(xù)是否完備，是否嚴格按照合同約定和審批流程進行支付。

　　4. 資金預算管理

　　評估資金預算編制的科學性和合理性，是否與公司的戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃相匹配。檢查預算編制的依據(jù)是否充分，數(shù)據(jù)是否準確。

　　分析資金預算執(zhí)行情況，查找預算偏差的原因。檢查是否建立了有效的預算執(zhí)行監(jiān)控機制，對預算執(zhí)行過程中的偏差是否及時進行了調(diào)整和分析。

　　5. 財務印章和票據(jù)管理

　　審查財務印章的保管和使用制度，查看印章是否分開保管，使用是否經(jīng)過授權審批，登記記錄是否完整。

　　檢查票據(jù)的購買、領用、保管、核銷等環(huán)節(jié)是否規(guī)范，票據(jù)的真實性和完整性是否得到有效保障。

　　三、自查結果

　　1. 資金管理制度方面

　　公司已建立了較為完善的資金管理制度，涵蓋了資金管理的各個環(huán)節(jié)，制度內(nèi)容基本符合國家法律法規(guī)和企業(yè)實際情況。但在部分細節(jié)方面，如資金風險預警機制、資金效益評估等方面，制度還需要進一步完善和細化。

　　在制度執(zhí)行方面，總體情況較好，但存在個別員工對制度理解不夠深入，執(zhí)行不夠嚴格的情況。

　　2. 資金審批流程方面

　　資金審批權限和流程明確，各級審批人員職責清晰。抽查的資金支出審批單據(jù)中，大部分審批流程合規(guī)，簽字齊全，但發(fā)現(xiàn)少數(shù)單據(jù)存在審批時間較長的問題，影響了資金使用效率。

　　3. 資金收付管理方面

　　現(xiàn)金日記賬與實際庫存現(xiàn)金相符，未發(fā)現(xiàn)坐支現(xiàn)金、白條抵庫等違規(guī)行為。銀行存款對賬單與銀行日記賬核對一致，未達賬項處理及時。資金收付的原始憑證真實、合法、完整，付款手續(xù)基本完備。但在現(xiàn)金盤點方面，存在盤點頻率較低的問題，需要加強。

　　4. 資金預算管理方面

　　資金預算編制能夠結合公司的戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃進行，但在預算編制的準確性方面還有待提高。預算執(zhí)行過程中，部分項目由于市場變化等原因導致預算偏差較大，但公司能夠及時對偏差進行分析和調(diào)整。預算執(zhí)行監(jiān)控機制還需要進一步完善，以加強對預算執(zhí)行過程的實時監(jiān)控。

　　5. 財務印章和票據(jù)管理方面

　　財務印章保管和使用制度嚴格，印章分開保管，使用經(jīng)過授權審批，登記記錄完整。票據(jù)管理規(guī)范，購買、領用、保管、核銷等環(huán)節(jié)手續(xù)齊全，票據(jù)的真實性和完整性得到有效保障。

　　四、整改措施

　　1. 完善資金管理制度

　　結合公司實際情況和最新的法律法規(guī)要求，對資金管理制度進行修訂和完善，補充資金風險預警機制、資金效益評估等方面的內(nèi)容，細化操作流程和標準，提高制度的可操作性和科學性。

　　加強對資金管理制度的培訓和宣傳，確保全體員工熟悉制度內(nèi)容，嚴格按照制度執(zhí)行。

　　2. 優(yōu)化資金審批流程

　　對資金審批流程進行梳理和優(yōu)化，明確各環(huán)節(jié)的辦理時限，提高審批效率。加強對審批過程的跟蹤和監(jiān)督，建立審批進度反饋機制，及時解決審批過程中出現(xiàn)的問題。

　　利用信息化手段，實現(xiàn)資金審批的在線化和自動化，提高審批的準確性和及時性。

　　3. 加強資金收付管理

　　增加現(xiàn)金盤點的頻率，確�，F(xiàn)金安全。加強對現(xiàn)金收支的審核和監(jiān)控，嚴格控制現(xiàn)金使用范圍，杜絕違規(guī)行為的`發(fā)生。

　　進一步規(guī)范銀行賬戶的管理，加強對銀行賬戶的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取相應措施。完善銀行存款對賬機制，確保賬賬相符、賬實相符。

　　4. 強化資金預算管理

　　提高資金預算編制的準確性，加強與各部門的溝通協(xié)調(diào)，充分收集和分析相關信息，合理預測資金收支情況。建立預算編制審核機制，對預算編制的合理性和準確性進行審核。

　　加強對資金預算執(zhí)行的監(jiān)控和分析，建立定期的預算執(zhí)行報告制度，及時掌握預算執(zhí)行進度和偏差情況。對預算偏差較大的項目，要深入分析原因，采取有效的調(diào)整措施，確保預算目標的實現(xiàn)。

　　完善預算執(zhí)行考核機制，將預算執(zhí)行情況與部門和個人的績效考核掛鉤，提高員工對預算執(zhí)行的重視程度和積極性。

　　5. 規(guī)范財務印章和票據(jù)管理

　　定期對財務印章和票據(jù)管理情況進行檢查和審計，確保制度的嚴格執(zhí)行。加強對印章和票據(jù)保管人員的培訓和教育，提高其風險意識和責任意識。

　　引入先進的印章和票據(jù)管理技術，如電子印章、票據(jù)防偽技術等，提高管理的安全性和效率。

　　五、結論

　　通過本次資金內(nèi)控自查，公司全面了解了資金內(nèi)部控制的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)了存在的問題和不足。針對這些問題，公司制定了相應的整改措施，將在今后的工作中逐步落實。通過加強資金內(nèi)部控制，公司將進一步提高資金管理水平，保障資金安全，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支持。同時，公司將定期開展資金內(nèi)控自查工作，不斷完善資金內(nèi)部控制體系，適應企業(yè)發(fā)展的需要。